销售公司财务管理制度 为了规范销售公司财务报销及核算程序化、制度化、特制定本制度 第一条 销售公司实行独立核算制度 第二条 正常情况酒业本部必须开发票给销售公司调拨，调拨价必须符合税务有关规定 第三条 销售公司进行预算管理制度，销售公司必须制定本年度销售费用比例数 第四条 销售公司必须提供销售公司管理办法，以备财务核算 第五条 财务管理规定： （1） 货款实行银行交易制度，原则不能欠款，特殊情况需要欠款时，销售公司必须出具相关证明（欠款单或者别的制式单据，须有部门领导签字担保) （2） 费用报销必须严格执行详细名目报销制度，以备年底费用汇总、核对、分析及为下年度费用预算做基础，明细具体为:汽车费用、办公、发货运费、促销费用(分类更详)、广告、工资、提成、职工福利、进店费等 （3） 签订大批量长时间销售合同时,需在财务部留档，货款采用预收货款方式,需要提货时再开具商品调拨单，同时财务部下预收账款，销售会计根据商品调拨单为客户建立销售台账，一边相关返利的核算、备查 （4） 无合同零售商，应遵循先款后货的原则，特殊情况可参照相关欠款规定 （5） 酒店销售必须签订购销合同，根据合同规定的结款方式财务部采取相应的措施，滚结或月结的酒店必须有酒店送货审批单，部门负责人需签字担保，酒店送货单上必须有对方酒店签章,业务员当天送货单复印件留财务做账，原件自己妥善保管以便结账,现结酒店采用无合同零售商同一办法 （6） 销售过程中如需采购促销品时，需提供采购计划单，部门负责人及相关领导签字后,报采购部采购，购回后办理相关入库，销售部凭相关单据领取 （7） 销售部发放促销品时,需提供客户赠品签收单,注明客户名称、电话及具体赠品 （8） 相关现金返利兑付采用银行转款方式,客户需提供开户人姓名、开户行详细名称、银行账号 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/aad91a186094dd88d0d233d4b14e852458fb39af.html