FI-TB-26：小工序外协财务处理流程 参与者： 输入： 输出： 控制点： 时间： 概要说明： 现状： 未来： 变革与提高： 小工序外协财务处理流程外协仓库管理员开始1.外协加工出库2.加工完工后交仓至CWB3.发票、检验单、出入库单及清单。是财务部总帐会计10.月末根据“小工序外协产品明细表”4.根据“小工序外协产品明细表”与发票、出入库单据核对5.是否有误否6.总帐凭证（手工）财务部(应付会计)11.应付暂估7.应付账款8.是否付款是9.付款清账否结束 备注： 业务流程详述： 将来业务名称 部门 职责人 时间 业务目标 1．外协加工出库 外协仓库 库管 发生业务时 系统做移库动作不发生财务凭证。 系统做移库动作不发生财务凭证。 提交财务部总账会计手工做账。 2．供应商加工完工外协仓库 后交货 3．结算时供应商提外协仓库 供发票、出入库单、检验单、汇总清单及配比明细报表 4．核对原始单据 财务部 库管 加工完工后 库管 供应商结算时 总账会计 收到原始单据时 核对原始单据 5．判断是否有误 财务部 总账会计 核对后 有错走3，没错走6。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b550f47a01d8ce2f0066f5335a8102d277a26100.html