可编辑 大药房连锁有限公司 质量责任制 标题：财务结算部的职责 部门： 编号： 发放： 版本号： 起草人： 2006年 月 日 审核人： 2006年 月 日 批准人： 2006年 月 日 执行日： 2006年 月 日 （一）部门职能 贯彻执行国家制定的与药品质量有关的方针、政策、法规，组织开展质量成本的核算与分析工作，完成企业的财务、税务管理工作，监督分析企业经济运行情况。 （二）主要职责 1.负责公司会计制度的建立完善，负责制定会计作业规定和财务管理制度，严格遵守国家财税法规，负责账务税务管理，照章按时完成缴税任务。 2. 认真核对付款凭证的合法性和验收凭证的规范性，配合质量管理部门开展过程质量控制工作，严格执行验收员验收签章后方可付款、质量管理部门审批核准后方可报损药品的程序规定。 3. 负责按公司财务管理制度检查监督各部门有关财务的活动，督促检查各门店和商品部对商品进销存的登账、结算；参与例行盘点；负责对药品库存结构进行分析，发现近效期、老批号、滞销商品存量 过大、库存商品资金占用过多等问题，应及时提出整改意见并向总经 理报告。 4.负责商品账务处理，公司实行账册和电脑双轨记帐，应建立财务总账、现金日记账、银行账、分类明细账等账目，做到记账日日清，电脑账目需及时存盘，防止丢失。 5.每月10日前完成资产负债表、损益表、资金平衡表、纳税申报表等有关财务报表的编制，用于对外申报及上报的财务报表，必须先由总经理审核并签字用印后送发。 6.每月逢十日向总经理提出出纳报告单，每季度向总经理提出财务分析报告，每月28日向办公室、门店管理部提供销售数据；每月20日与门店管理部安排各门店盘点准备工作，每季末和每年十一月安排各门店大盘点，并于十一月底做好帐面调整，准确计算商品销售、库存结余、毛利率、利润率、费用率等财务数据。 7. 定期进行财务营运和经营绩效分析，每月五日向总经理提出企业经济活动和成本分析报告，每月制定财务收支计划书、商品采购有关财务的计划书和信贷计划，做好资金调度，保证企业经营运行的需要。精品 可编辑 8.负责各门店和总部的现金帐务管理，严格按规定执行现金的征收、借支、领用、发放及报销；管理和存放现金；支票、汇票、期票的领用及支付；严格执行支付审批管理制度；以保证资金正常、顺畅运行，防止资金非正常流失。 9.负责应收、应付财务对账，协调和监督各门店商品进销存核算、 每月按时完成对内对外结算；负责票据的收集、装订和管理，账册的装订和管理。 10、负责各门店收银管理，保证各门店收银零钞的供应。负责门店经营及核算内容的稽核与控制。 （三）相关工作制度与规范 1.《中华人民共和国药品管理法》 2.《药品经营质量管理规范》及实施细则 3.《中华人民共和国会计法》 4.《记录与凭证的管理制度》 5.《公司质量管理制度、质量责任、操作程序》 6、《公司营业手册》 （四）主要考核内容 1.执行企业质量管理制度、工作程序情况 2.严格执行财务管理制度的情况 3.按时完成各类报表情况 4.财务资料归档控制情况 5.公司财务运行情况 . 精品 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b95a47882d60ddccda38376baf1ffc4ffe47e2e7.html