关于同城实时清算系统自查的报告 为了进一步加强同城实时清算系统的管理,防范同城清算资金风险,确保资金安全, 准格尔煤田联社按照准银[2008]129号文件的要求，及时成立了自查领导小组，在制度的执行和管理两方面进行了自查,现就自查情况汇总如下: 一、会计内控制度的自查情况： （一）、准格尔煤田联社按照会计相关制度建立健全了会计内控制度和风险防范责任制度。 （二）、准格尔煤田联社的会计人员都取得了会计从业资格证书，在上岗时，进行了岗前培训，岗后对会计从业人员不定时进行新业务知识的培训;对所有的会计人员进行了岗位练兵活动；提高了会计人员的业务能力和防范金融风险的能力。 （三）、会计人员的岗位设置符合相互原则；会计、联行、清算人员是专人专岗，没有兼岗；会计主管符合岗位任职资格。 （四）、对所有的岗位人员进行了岗位轮换和强制休假制度；尤其是对关键岗位人员进行了定期轮岗制度；严格执行会计工作交接制度。 （五）、联行操作员的录入员和复核人员做到了相互制约，对操作员密码按时更换，操作的设置、密码的使用达到了相关的制度要求。 （六）、在对错账、联行报单、联行查询查复处理过程中严格按照 规定进行审批。 （七）、联行业务建立健全了授权制度，相应的建立了授权书，对授权业务进行了登记；登记的要素齐全、完整。 （八）、对电子联行、同城清算业务建立健全了对应的登记簿； 规范了登记簿的内容和要求。 1 （九）、分管领导、会计主管定期和不定期对会计制度执行情况进行检查，并对检查结果进行了分析和整改。 （十）、同城清算系统专机专人使用，对系统数据库没有进行修改。 二、会计核算的自查情况： （一）、同城清算系统使用的凭证，严格执行重要空白凭证领用、使用、消耗制度，重要空白凭证由专人保管；做到了实物相符。 （二）、不存在为开户单位在账户余额不足的情况发生业务的违规操作，更不存在透支和弥补透支的行为。 （三）、对暂收款项、暂付款项、同城票据交换科目严格按照会计科目设置进行处理。 （四）、对错帐及时处理，核算过程严格按照规程操作，做到手续齐全、完整。 （五）、使用的重要空白凭证纳入了表外科目核算，在凭证的领用、保管、使用、销毁严格执行重要空白凭证的管理制度；做到了账实相符。 （六）、会计档案的管理完全符合档案管理的要求；对档案的装订、保管、调阅、移交、销毁严格按照要求进行。 三、联行清算的自查情况： （一）、对电子联行往账、来账及时、正确处理，不存在对资金进行截流、转移的现象。 （二）、对错误来账报单和无法转账的错误报单在未转账错误报单登记簿进行登记，说明原因；及时进行查询和退回处理；确保资金的安全和快捷。 （三）、联行操作人员每月定时与人民银行进行对账；查询查复业务指定联行操作人员按照要求按时办理。 （四）、电子联行的往账清单、记账凭证与原始凭证、来账凭证与补充凭证完全相一致。 2 （五）、对同城清算系统来账业务中出现收款人账号户名不正确时，按照实时清算系统操作规程进行相应的处理。 （六）、同城清算系统业务处理中，完全杜绝“一手清”的现象；在数据录入中，对发生的业务数据严格执行换人复核，对提入的票据进行核对无误进行业务处理，资金及时入账。 （七）、对在来账中的退票，做到按要求填写退票理由，业务处理符合操作规定。 （八）、同城清算系统的网络运行安全、稳定；设置开机密码。 四、存在的问题 （一）、新系统的上线时间不长，对业务的操作不是很熟练，需要提高业务综合处理能力。 （二）、在业务创新方面需要进一步加强；在提高业务能力的同时，要不断完善自我能力。 二〇〇八年九月十二日 准格尔煤田联社营业部 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/d306e041336c1eb91a375d7d.html