财务软件使用管理规定 文件编号： 1 范围 本标准规定了金蝶K3财务软件的术语和定义、职责、要求的管理。 本标准适用于本公司金蝶K3软件使用的管理。 2 目的 金蝶财务软件是公司用于工作目的的投资，仅限于工作使用。为进一步规范金蝶财务软件运用流程，确保各项数据资料安全，促进软件良好、稳定运行，特制订本规定。 3 术语和定义 3.1 财务软件是指在财务工作中应用与计算机技术有关的所有工作的简称。它是运用电子计算机代替手工记账、算账、报账，以及代替部分由人脑完成的会计管理和辅助决策的过程。 3.2 财务软件有助于会计核算的规范化、提高工作效率，有助于带动财务管理乃至企业管理的规范化，从而提升企业管理水平，提高企业效益。 4 职责 4.1 公司设立一名金蝶财务软件系统管理员，直接隶属公司网络部。负责金蝶财务软件的规划、安装、配置、运行及后续开发工作。 4.2 公司网络理部应于每周一对系统进行维护，以便及时发现硬件及网络中可能存在的问题。 4.3 公司网络部应逐日对金蝶系统中的数据进行备份。包括可进行恢复测试（该测试时间为各季度的第一个月月初），以确保备份和恢复程序的正确性。同时对备份磁带/磁盘进行异地存储，以避免灾难发生时的数据损失，最大程度确保数据安全。 4.4 金蝶财务软件系统管理员负责各项与金蝶权限相关的审批资料的执行与归档工作，相关客户资料文件及审批记录应得到妥善保存以备日后核查。 4.5 金蝶财务软件系统管理员应不定期从金蝶系统中导出系统日志，并将重要的系统日志（与财务信息直接相关的日志）递交至财务中心主管审阅，以及时发现异常的系统操作，并及时了解系统异常操作的原因，系统日志的审阅亦应留下书面的审核痕迹。 4.6 金蝶财务软件系统管理员应于每月10号前将金蝶系统物料模块权限列表打印，交至适当管理层进行审核，检查是否存在不相容权限设置。 4.7 公司网络部应建立系统恢复目标，明确在最低限度中断业务的原则下可接受的恢复时间。如规定2小时以内恢复，确保软件正常运行。 5 管理要求 5.1 财务人员一律不得担任系统管理员，确保系统管理员与系统操作员的职责得以适当分离。在分配财务人员的系统操作权限时，需按照财务人员的工作职责，分配其相关的操作权限，且同一用户不得拥有相冲突权限。 5.2 所有的系统用户变更（含新增操作员，新增操作员填写新增操作员申请单见附录A）和用户操作权限变更（见附件B）及新增基础资料（见附件C）等均必须按规定的审批流程办理（见附录D）。 5.3 K3系统管理员必须根据经批准的书面变更申请(见附录3)，在软件系统中实施变更操作。 5.4 需变更二级或以上会计科目，则由责任会计提出书面的会计科目变更申请(见附录E)，由财务中心主管审核变更的必要性并留下书面的审批痕迹，由系统管理员进行二级或以上会计科目变更操作。 5.5 反结账权限集中在财务中心主管，当需要反结账时，由责任会计提出书面申请（见附录F），提交财务中心主管复核，经财务总监审批后，方可执行反结账操作，反结账操作的结果应提交财务总监审批并留下书面痕迹。 5.6 财务中心主管应于每季度末审阅系统用户权限列表，以防止存在未经授权的用户及不恰当的权限，用户权限的审阅应留下书面的审核痕迹。 5.7 财务中心主管定于每季度末复核金蝶系统中的所有会计科目（至末级科目），检查科目变更是否准确、完整，是否存在长期未发生交易的科目，审核完毕后需在会计科目表上签字确认。 5.8 新增/修改/删除客户资料的权限和审核/反审核的权限必须授予不同的用户，以使不相容的系统权限得到合适、有效的分离。 5.9 新增、修改、删除销售清单/销售出库单的权限与审核、取消审核销售清单/销售出库单的权限必须授予不同的用户，以确保系统销售清单得到独立、有效的审核，防止错误的销售订单在系统中生效。 5.10 所有客户资料的新增/修改/删除在未经审核前不得生效。 5.11 财务中心主管有权调整客户应收账款的人员不得拥有新增和修改客户资料权限。 5.12 财务中心主管定于每季度末对系统中用户的权限进行审查，对比用户的具体岗位职责和实际需要，及时对不恰当的用户权限进行删除或禁用，以避免系统权限冲突和非法操作。 6 处罚 6.1 未按规定实施数据备份，处直接责任人每次罚款50元人民币。累计处罚两次以上，不得参加年终各项评选，所属部门也不得参与年终先进部门评选。 6.2 未按各项审批流程操作，处直接责任人每次罚款100元。累计处罚两次以上，不得参加年终各项评选，所属部门也不得参与年终先进部门评选。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/dbd3c4a3bbf67c1cfad6195f312b3169a451ead5.html