制度名称: 财务部职能及岗位职责 编写/修订部门：财务部 页数： 姓名 编 号No：QC-SJ-20121201 生效日期：20年 月 日 批 准 人： 签字 日 期 编写 审核 修订 批准 审计部职能及岗位职责 第一条 审计部职能 1.1 直接对董事会负责，对董事会报告工作。 1.2 审计部实施经济监督、经济评价、经济公正三大基本职能。 1.3 负责对集团子公司的预算执行、财务收支、经济活动及效益情况审计。 1.4 根据集团整体战略规划，拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划。 1.5 及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见。 1.6 出具内部审计报告，将审计结果上报董事会审议。 1.7 配合公司聘请的外部审计机构，全面负责内、外部财务审计工作。 1.8 跟踪监控公司的财产和资金使用情况、流程运行状况，分析资产经营报表，判断企业运行效率，及时发现风险并提出改进建议。 1.9 贯彻执行国家有关审计、财经法律法规，强化审计监督职能。 1.10 组织开展审计信息化建设。 1.11 审计事项坚持公平、公正、公开的基本原则。 第二条 审计部经理岗位职责 2.1 负责集团及关联子公司财务、经营和工程审计。 2.2 制定并提交本部门工作计划、人员计划。 2.3 负责本部门员工的考评，培训、指导、选拔，建设高效的组织团队 2.4 主持推动审计部管理流程和规章制度的建设。 2.5 负责制定审计工作业务标准，促进审计流程规范化。 2.6 定期组织召开审计工作会议，传达董事会指示，并听取下属审计人员汇报工作。 2.7 领导督促协助下属员工开展审计工作。 2.8 对审计结果进行审核，对审计结果负责，并负责向董事会汇报工作，提交审计报告。 2.9 贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度。 2.10 负责审计过程中与相关部门的协调和沟通。 2.12 检查相关部门对审计意见的执行情况。 2.13 负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。 2.14 对严重损害公司利益、违反财经法规和其他规章制度的行为，要采取措施处理并提请有关部门做出制止或处罚决定。 第三条 审计助理岗位职责 3.1 实施审计计划，完成公司各项经营、财务审计及专项审计。 3.2 根据确定的审计对象，负责编制审计计划与方案，经批准后组织实施。 3.3 收集审计证据、编制审计工作底稿。 3.4 监督、检查公司制度的落实情况； 3.5 按规定和工作程序保质保量按时组织完成审计任务，并出具详尽的审计报告。 3.6 跟踪审计建议的执行，实施后续审计工作。 3.7 指导、监督、检查下级的各项工作，掌握工作情况，及时向审计部经理汇报工作。 3.8 提出完善审计控制和审计管理措施的建议。 3.9 及时做好月度工作计划和预算计划并上报，经批准后执行。 3.10组织参加有关培训和考核活动。 3.11 组织做好有关文件、资料、记录的保管或移交工作，保守公司秘密。 第四条 审计人员岗位职责 4.1 负责对公司内各项经济活动进行内部审计监督等工作。 4.2 负责对公司各部门和子公司的经济活动进行审计监督。 4.3 参与有关经济活动的讨论，提出意见和建议。 4.4 实施审计计划，对公司经营及投资效益情况实施审计。 4.5 组织对经济合同签订及执行情况进行审计。 4.6 组织对领导离任、任期终结及年度经济责任审计。 4.7 对重大经济合同签订及执行情况进行审计。 4.8 其他审计事项。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/df93909d6bec0975f465e2df.html