习题6 一、单选题 第一章 1、如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过（ ）方式解决。（2011年5月国家理财规划师考试真题） （A）协商 （B）调解 （C）诉讼 （D）仲裁 2、关于职业道德，正确的说法是（ ）。（2011年11月国家理财规划师真题） (A）对职业道德的理解无一定之规 （B）职业道德是从业人员就业的道德资格 (C) 职业道德总是不断变化、难以捉摸的（D）职业道德是一种人为的主观要求 3、有关客户净资产的的说法中，（ ）是错误的。(2007年5月理财规划师考试真题) （A）净资产一般应为正值 （B）净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越尽量增加净资产 （C）理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构 （D）取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一 4、在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是（ ）。（2009年11月国家理财师考试真题） （A）投资与净资产比率 （B）清偿比率 （C）负债比率 （D）负债收入比率 5、如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明（ ）。（2009年5月理财规划师考试真题） (A）客户家庭财务结构很合理 (B）客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构 (C）客户家庭支出过多，应开源节流 (D）客户家庭资产配置状况良好 6、李大爷于2008年6月10存入一年定期储蓄存款200元，月利率为9.45‰，2009年6月10日到期支取。在这一段期间，从2009年4月15日起，一年期存款月利率有9.45‰调整到8.4‰，求李大爷这笔存款支取的利息是( )元。 （A）32.45 （B）24.54 （C）22.68 （D）26.32 7、货币市场基金投资组合平均期限一般为（ ）。 （A）1至3个月 （B）3至6个月 （C）6至9个月 （D）一年及以上 8、 2006年5月24日，建设部等九部门下发《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》中，提出：自200年6月1日起，个人住房按揭贷款首付不得低于（ ）。但对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付比例20%。（2008年11月国家理财规划师考试真题） （A）50% （B）35% （C）40% （D）30% 9、理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月总收入的比率应控制在（ ）之间。（2011年5月国家理财规划师考试真题）A25%-30 B0%-33 C3%-38 D8%-40% 10、根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是（ ）。(2009年5月理财规划师三级考试真题) （A）优秀学生奖学金 (B) 博士科研奖学金 （C）留学奖学金 (D) 国家奖学金 11、通常情况下，如果预计教育负担比低于20%，说明（ ）。 （A）客户应尽早准备学费 （B）客户应考虑学费增长率 （C）客户的学费负担压力不大 （D）客户的教育规划金额刚性较强 12、在2005年12月国务院发布《关于完善企业职业基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）。（2007年5月国家理财规划师考试真题） （A）必须要参加社会养老保险 （B）不能参加社会养老保险 （C）只被允许参加补充养老保险 （D）可以参加，也可以不参加基本养老保 13、生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给付的收入形式，下列（ ）不是它的特点。（2011年5月国家理财规划师考试真题） （A）保险只能按月给付 （B）被保障员工不必指定受益人 （C）只有在受益人生存时给付 （D）受益人死亡前不可停止给付 14、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以()内取得的收入为一次。（2008年5月国家理财规划师考试真题） (A)一个月 (B)二个月 (C)三个月 (D)每个月 15、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税目，个体工商业户的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（）的累进税率。（2007年5月国家理财规划师考试真题） （A）3级和5级 （B）5级和3级 （C）9级和5级 （D）5级和9级 16、对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过（D）的纳税人，其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的机构场所负担的部分，免于缴纳个人所得税。（2008年11月国家理财规划师考试真题） (A)15日 (B)30日 (C)60日 (D)90日 17、（ ）是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。（2009年11月国家理财规划师考试真题） （A）混合所得税制（B）分类所得税制 （C）综合所得税制 （D）单一所得税制 18、根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企业，应确定企业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同，合同一方为（ ），另一方为受托人。（2009年11月国家理财规划师考试真题） （A）企业 （B）企业年金理事会 （C）企业年金管理人 （D）企业工会主席 19、根据国务院2005年颁布的《 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》 ，从2006 年l 月1 日起，个人账户的规模统一为本人缴费工资的（ ）。（2008年5月国家理财规划师考试真题） ( A ) 4 % ( B ) 8 % ( C ) 11 % ( D ) 15 % 20、王先生与赵女士相识，并确定了恋爱关系，2008年12月二人到当地婚姻登记机关申请结婚登记，婚姻机关经过审查，准予登记，但因客观原因没有领到结婚证。王先生外出旅游时因意外生故如果王先生的父母在儿子结婚登记后旅行前，赠给王先生一套房子用于结婚，则有权分配该房产的是（ ） （A）赵女士 （B）王先生的父母 （C）王先生的兄弟姐妹 （D）赵女士、王先生的父母 二、多选题 1、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种，即（ ）。（2007年5月国家理财规划师考试真题） （A）青年家庭 （B）中年家庭 （C）老年家庭 （D）壮年家庭 （E）单亲家庭 2、个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者关系的表述正确的是（ ） （ A ) 个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开 （ B ）个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备 （ C ）企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要 （ D ）个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧 （ E ）个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入 3、外汇理财规划的基本内容包括（ ）。 (A) 确定自身偏好 (B) 关注汇率变化方向(C) 确定个人外汇理财目标 (D) 选择外汇理财产品 4、下列关于个人理财的说法正确的有（ ）。 (A)个人理财业务服务对象是个人和家庭 (B)个人理财业务是一般性业务咨询服务(C)个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务 (D)个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务(E)个人理财业务是一种个性化、综合化服务 5、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）。 （A）填写投保单 （B）投保人诚信保证 （C）交付投保单，即要约 （D）保险人资质证明 （E）保险人承诺后合同成立 6、对税收制度的分类可以按照不同的标志和根据进行，其中课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采取的分类方式。就实体法而言，根据这一分类标志，我国现行的税制大致可以分为（ ）等几个类别。（2008年11月国家理财规划师考试真题） (A)流转税类(B)所得税类(C)资源财产税类(D)目的行为税类E.进口关税类 7、 退休后的收入来源渠道包括（ ）（2011年5月国家理财规划师考试真题） (A）基本养老保险金 (B）企业年金 (C）商业养老保险 (D）投资收益(E）家庭储蓄 8、在一份遗嘱中，下列（ ）说法是正确的（2008年11月国家理财规划师考试真题） （A）遗嘱人可以指定法定继承人以外的人为继承人 （B）应当列明遗嘱人的财产清单 （C）必须指定遗嘱执行人 （D）再指定继承人可以和继承人一起参加继承 （E）遗嘱人可以对遗嘱继承人附加一定义务 三、判断题 1、就个人及家庭理财而言，会计要素和企业会计要素一样，分为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润6大类，并以此来编制个人财务报表。( )(2008年5月、2011 年11月国家理财规划师考试真题) 2、如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过协商方式解决（ ） 3、在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是负债收入比率( ) 4、如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构（ ） 5、理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月总收入的比率应控制在3%-38之间。（ ） 6、根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是优秀学生奖学金（ ） 7、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以一个月内取得的收入为一次。（ ） 8、混合所得税制是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。（ ） 9、根据国务院2005年颁布的《 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》 ，从2006 年l 月1 日起，个人账户的规模统一为本人缴费工资的8%（ ） 10、货币市场基金投资组合平均期限一般为3至6个月 （ ） 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/e635a706ed3a87c24028915f804d2b160b4e86ed.html