2019年基金从业资格考试真题_2019年基金从业资格考试试题每日一练（1.21）

【#基金从业资格# 导语】锲而舍之，朽木不折；锲而不舍，金石可镂。备考基金从业资格也需要这样持之以恒的精神。©文档大全网为您提供基金从业资格每日一练，通过做题，能够巩固所学知识并灵活运用，考试时会更得心应手，快来练习吧！

　　基金从业资格《基金法律法规》每日一练：合规政策（1.21）

　　单选题

　　基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，不包括（）。

　　A、合规管理部门的功能和职责

　　B、合规管理部门的权限

　　C、合规负责人的合规管理职责

　　D、合规部门的人员配置

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查合规政策。基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括：（1）合规管理部门的功能和职责。（2）合规管理部门的权限，包括享有与基金管理人任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等。（3）合规负责人的合规管理职责。（4）保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等。（5）合规管理部门与其他部门之间的协作关系。（6）设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。参见教材（下册）P263。

　　基金从业资格《证券投资基金》每日一练：基金利润（1.21）

　　单选题

　　关于基金利润的说法错误的是（）。

　　A、基金利润是基金在一定会计期间的经营成果

　　B、基金利润就是收入减去费用后的净额

　　C、直接计入当期利润的利得和损失是基金利润的构成部分

　　D、基金利润来源主要包括利息收入、投资收益和其他收入

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查基金利润。选项B错误，利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等。参见教材（下册）P101。

　　基金从业资格《私募股权投资》每日一练：估值调整条款（1.21）

　　单选题

　　股权投资基金对于目标企业的估值存在一定的风险，为了保护投资者利益，有时会在投资协议中约定（）。

　　A、反摊薄条款

　　B、估值调整条款

　　C、保护性条款

　　D、排他性条款

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查估值调整条款。股权投资基金对于目标企业的估值主要依据企业现时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测，由于信息的不确定性，这种估值存在一定的风险，为了保护投资者利益，股权投资基金有时会在投资协议中约定估值调整条款。参见教材P108。

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