财务管理制度 为了更好的营运校车提升资本的使用率,全体财务人员 应仔细贯彻履行国家相关财政法例及会计制度。 一、财务科职责范围 1、仔细贯彻履行国家相关财务管理的法律法例,保证 财务工作的合法性。 2、成立健全校车各样财务管理制度,严格依照财务工 作程序履行。 3、采纳确实有效的举措保证校车的资本和财富安全。 4、编制和履行财务估算、财务进出计划,敦促相关部 门增强资本回流,保证资本的有效供给。 5、进行成本、花费展望、核算、查核和控制,敦促有 关部门降低耗费、节俭花费。 6、成立健全各样财务帐目,编制财务报表,并利用财 务资料进行各样经济活动剖析。 7、实时核算和上缴各样税金。 8、会计档案资料的采集、整理,保证档案资料的完好、 安全、有效。 9、增强本部门管理,进行内部培训,提升本部门工作 人员素质。 10 、达成企业工作程序规定的其余工作,达成领导部署 的其余任务。 二、借钱和各样花费开销标准及审批制度借钱审批及标准: 1、平时花费借钱:校车办因办理业务需要借钱,到财 务科领取借钱单,填写好资本性质(支票或现金)、部门、 借钱事由,所借金额,由本科室主管署名,经科室主管经理 核实后报总经理签批,或送由企业董事长署名;借钱单交会 计保存,待借钱人送还借钱后, 财务开具收条作为清账依照。 2、备用金借钱:关于特定部门或岗位推行备用金借钱, 详细由各部门依据实质状况审定,报董事长同意后履行。所 有备用金借钱于每年年度终了报帐时送还结清。 3、其余暂时借钱:如业务费、款待费、周转金等,审 批程序同第 1 条。 4、全部借钱均依照前帐不清后帐不借的原则。 5、严格严禁个人借钱,特别状况需由企业部门经理以 上司他人员做担保并由董事长同意后方可借支。 三、平时花费报销: 1、企业职工在平时花费支出时,需坚持节俭节俭的原 则。 2、经办人报销单据应供给税务发票,且内容一定据实 填写完好。详细包含:单位名称、开票日期、物件名称、单 本文来源:https://www.wddqw.com/doc/0b3fa230ee630b1c59eef8c75fbfc77da26997a3.html