财务管理制度 为了更好的运营校车提高资金的使用率，全体财务人员 应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。 一、财务科职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确 保财务工作的合法性。 2、建立健全校车各种财务管理制度，严格按照财务 工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证校车的资金和财产安全 . 4、编制和执行财务预算、财务收支计划 ,催促有关部 门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，催促 有关部门降低消耗、节约费用。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表 ,并利用财 务资料进行各种经济活动分析. 7、及时核算和上缴各种税金。 8、会计档案资料的采集、整理，确保档案资料的完 整、安全、有效。 9、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工 作人员素质。 10、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布 置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、日常费用借款:校车办因办理业务需要借款，到财 务科领取借款单，填写好资金性质(支票或者现金) 、部门、 借款事由，所借金额，由本科室主管签字，经科室主管经理 核实后报总经理签批,或者送由公司董事长签字；借款单交会计 留存，待借款人归还借款后，财务开具收据作为清账依据。 2、备用金借款：对于特定部门或者岗位实行备用金借 款，具体由各部门根据实际情况核定，报董事长批准后执行。 所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 3、其他暂时借款：如业务费、款待费、周转金等， 审批程序同第 1 条。 4、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 5、严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以 上级别人员做担保并由董事长批准后方可借支。 三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的 原则。 2、经办人报销票据应提供税务发票，且内容必须据 实填写完整.具体包括：单位名称、开票日期、物品名称、单 位、数量、单价、金额、开票人、开票单位财务专用章或者发 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/d4de125700d8ce2f0066f5335a8102d276a261fd.html