财务管理制度 为切实加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。 1、公司工作人员必须遵循增收节支、精打细算、勤俭办事的原则，严格遵守财务管理制度和财经纪律。 2、财务人员要严格执行《会计法》、《审计法》等相关法规，认真执行财经纪律和财务制度，不徇私舞弊，不办人情事，处理好每一笔财务账目，理好财、管好钱、做好账。 3、财务人员要做到日清月结，每月5号前将上月财务收支情况做好财务报表报送分管领导和经理审阅，主动当好领导参谋和助手。 4、严格执行收支两条线规定。公司所有收支统一管理，专项专用。严格执行“管账不管钱，管钱不管账”之规定。 5、公司财务应做到增收节支，严格控制费用支出。同时积极组织资金，确保正常支出需要。 6、严格财经手续。公司工作人员公务支出发票一律使用正式发票，经手人、证明人、审批人三者齐全方可报销，否则，财务人员有权拒付和不入账。 - 1 - 7、公司工作人员因公务需提前借款的，必须经领导签字批准方可借支，借款金额最多不得超过核算所需经费，并及时办理核销手续。非公务个人一律不得借款。 8、严格执行现金管理制度。现金管理按照结算、存入、支拨、转借的要求，做到手续清楚，公私分明，存放可靠。现金管理人员不得公款私存，否则，按违纪论处。过夜库存现金不得超过100元，否则，由于保管不当，出现短款、丢失或失盗等现象，责任自负。 9、固定资产管理。公司固定资产指定专人管理，并将固定资产进行分类分项登记、编号，建立财产管理台账，会计账簿必须设置固定资产明细账，定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，做到账、物相符。 - 2 - 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/20a06aa68bd63186bcebbccd.html