财务费用管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司对利息收支、金融手续费等费用的管理，结合公司实际情况，制定本制度. 第二条 本制度适用于无锡浩源钢材有限公司。 第二章 财务费用类型及审核处理 第三条 财务费用涉及的类型主要有: （一）每季度根据各个银行存款信息,支付（收取）的行利息； （二）购买发票产生的手续费； （三）公司收付款时产生的手续费。如:经销商回款50000元,公司账户收款后显示为49950元，产生50元手续费。 第四条 财务费用的审核处理 （一） 银行存款产生的利息支付（收取）凭证,由财务经理审核后可进行账务处理； (二） 付款业务以及购买发票产生的手续费，符合公司规章制度的由财务经理审核后可进行账务处理，不符合公司规章制度的由总裁签批后方可进行账务处理； (三） 公司收款时产生的手续费用,由财务经理签字，营销总监审核确认后进行账务处理. 第五条 因工资、提成以及报销业务等，将款项汇至银行卡而产生的手续费，出纳须将手续费扣除后再发放工资、提成等。 第六条 每月6日前将上月利息支付（收取）、金融手续费支付情况进行汇总整理并编制《财务费用汇总表》,报备公司董事长、总经理. 第四章 附则 1 第七条 本制度由财务中心负责解释。 第八条 本制度自下发之日起正式执行。 附件: 《财务费用汇总表》 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2fdb492f5427a5e9856a561252d380eb629423f6.html