电力公司财务费用报销管理制度 为确保电力公司财务报销合理规范，特制定本管理制度。 一、支款范围 商品类采购（指商品等）、办公用品类采购（包括文化用品、劳保用品、花卉等）、固定资产采购（包括电脑、打印机、办公家具等）、图书音像资料、差旅费、运费、广告费、其他（如业务招待费、伙食费、零星支出等）。 二、支款凭证支款时应提供购货合同书、购货协议书、购货订单、物品申购审批单、出差申请审批表及其他相应资料。 三、支款流程支款人填写借款单或报销单，经部门经理签认后，送财务负责人、企业负责人进行签核，至出纳员处领款，交会计进行账务处理。 四、差旅费相关规定 1、员工因公出差可以借差旅费。由出差人填写“借款单”，注明出差地点、时限、事由，并由部门领导审核，总经理批准，由财务负责人审核，到出纳处办理借款。 2、当月连续几次出差，在上次借款未还清的，不予再借款。试用期人员单独出差，不予借差旅费。特殊情况经总经理同意可借不超过本人半个月的工资。 3、借款人员终结事务，在报销时扣回借款，当时不能扣回的，在本月开资时就借款总额一并扣回。 4、差旅费报销：按电力集团对电力公司的规定标准执行。 五、办公用品、低值易耗品报销办法 1、每月底由各使用部门负责人根据工作需要填写“办公用品、低值易耗品使用计划表”，交电力公司行政人事部汇总，提请部门经理审批后购买。专业性、技术性强的物品，可委托相关人员购买。 2、所购办公用品、低值易耗品，实行定人验收、保管、领用登记的办法。 3、购买后由电力公司行政人事部有关经办人按财务规定粘贴有关报销单据，经有关领导签字批准、财务审核后，予以报销。 六、固定资产购置费用报销办法 1、由使用部门提出书面申请，经财务部依据年度预算进行审核批准，再由总经理审核批准后，到财务部门开据支票购买。 2、固定资产购买、安装、调试、验收合格后，主管部门应尽快将有关单据到财务部门办理报销手续。 3、所购固定资产纳入企业统一管理。 七、业务招待费报销办法 1、各部门有业务招待事宜必须提前填写请款单，经部门领导审核签字后报总经理批准，到财务部门办理方可消费，并于次日报请总经理签字，进行报账处理，过日总经理将不予签字，财务不予报销。 2、发生的公关费用，无论钱或物，必须提前报请总经理审批，方可执行，否则财务不予报销。 八、交通费报销办法原则上应优先乘坐公交地铁，符合公司要求的也可以申请公司办公车辆。特殊情况经主管领导事先批准，可以乘坐出租车。 九、通讯费报销办法 每月25日前凭电信部门打印的话费单据，按标准报销。 十、广告费（不含公益性广告）报销办法根据年度预算计划，由公司广告部门提出申请，注明广告方式、内容、预期效果、预算金额，由总经理批准实施。 十一、其它费用报销办法 1、采购物品报销时，除提供费用报销单外，还应提供经物品管理人员签字的验收单或入库单。 2、未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由总经理酌情处理。 十二、注意事项 1、凭证填写要求 1.1应用蓝色或黑色签字笔逐项填写，禁止使用红色笔、圆珠笔或铅笔； 1.2字迹要清晰，不得涂改。 2、发票规定 3、结算规定 3.1公司总经理对各公司经济业务负审核和签署责任。当其超越权限或不符合制度规定签署时，财务人员有权拒绝报销付款，并以适当渠道反映。 3.2原则上由经办人本人报销费用，一事一报，严禁混合报销、伙同报销或代替报销。 3.3报销时须注明费用发生原因、地点，准确计算金额和单据张数或联系方式。 3.4费用报销在终结事由后三个工作日内办完签字手续。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a12dc810ecf9aef8941ea76e58fafab069dc4461.html