费用报销管理制度 第1章 总则 第1条 为加强公司费用报销管理，规范报销工作，维护公司利益，降低公司成本，特制定本规定。 第2条 公司费用报销工作须参照本规定办理。 第3条 公司财务部负责各项费用的报销审批、发放等工作。 第2章 费用报销程序 第4条 经办人员在报销单据背面签名后，填写“费用报销单”并在“报销人”处签名，然后将发票单据整齐粘贴于“费用报销单”之后，上报部门负责人签字。 第5条 出纳审核“费用报销单”所填数据是否与附在其后的发票单据的数据相符，以及所填单据内容是否符合有关财务规定。 第6条 出纳须将“费用报销单”及有关附件按审批权限报公司相关领导审批后方可支付现金。 第7条 出纳取得按规定的审批程序审批完毕的“费用报销单”后履行支付程序，收款人签名，出纳加盖“现金付讫”或“银行付讫”印章。 第8条 所有报销须取得正式的发票、单据，并具有经办人的签名。 第3章 各类费用报销办法 第9条 办公用品采购费用报销 1.各部门若需购买办公用品，应在每月月初填写“办公用品申购单”，并交行政部汇总后统一申请。申购单经行政部经理签字后呈公司领导审批，审批通过后方可履行购买。 2.对于临时急需的零星办公用品的购买，使用人员必须填写“零星物品申购单”向行政部申请，经行政部经理同意后由行政专员临时购买。 3.其他人员不得随意购买办公用品，否则不予报销。 第10条 创意制作部所需物品采购费用报销 1.创意制作部使用的工具、用具及广告用品必须按月预算、统一申请。 2.对于临时急用的广告用品的购买，使用人员需填写“零星物品申购单”向公司总经理申请，经同意后方可购买，同时应及时将该笔报销单据报送财务部按规定程序审批。 第11条 各部门填写所购物品清单交财务处出纳，由出纳统一填写并编号，要求所填内容、金额齐全。 第12条 报销人对所购买的办公用品及广告用品进行报销时，均须附清单于发票后， 否则不予报销。 第13条 市内交通费报销 1.外出办事非紧急情况不得搭乘出租车。如遇特殊情况，应事先征得部门领导同意。 2.报销时，报销人必须在出租车发票背面注明“年月日，由地方到地方办理事务”，并签名。 第14条 通信费用报销 1.公司经理及以上人员的通信费用按 元/月标准报销，超过部分自理。如实际费用未及报销标准，则按实际发生数额报销。 2.主管级员工的通信费用按 元/月标准报销，超过部分自理。如实际费用未及报销标准，则按实际发生数额报销。 3.其余员工一律不得报销通信费用。特殊情况需报销者应由当事人所在部门经理提供书面申请，详细说明被申请报销人员报销该费用的必要性。 4.出现下列情况者，财务部不予报销。 （1）用其他月份的原始凭据代替当月凭证报销者，或擅自修改原始凭证者，不予报销。 （2）所取得的原始凭据的客户名称与报销人单位不相符者，不予报销。 第4章 附则 第15条 本规定由公司财务部拟定，解释、修改权归公司财务部。 第16条 本规定自发布之日起实施。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/c8fc7d99f58a6529647d27284b73f242336c31c8.html