费用报销管理制度
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费用报销财务管理制度 为加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及方法,结合公司的实际情况,特制定本制度。 第一章、费用报销管理 第一节、 差旅费管理之公司支付的费用部分 出差市外的派遣原则： 1. 2. 各部门人员出差，一律填写公司统一印制的《出差派遣单》。 部门经理及以上职务填写的《出差派遣单》，由总经理签批。部门人员的《出差派遣单》由部门经理签批。 费用标准： (一)交通工具：交通工具限火车、汽车（不含出租车）。各部门经理及以上职务、一般员工出差按规定可乘火车硬卧铺位,外地长途火车票(如自行改乘票价低的票位)所节约部份的50%可奖励给本人，如因特殊原因且经总经理特批需乘坐飞机的，机票折扣控制范围在6折以下,超过部分则由本人承担。 (二)住宿标准： 类别 总监及总监以上 普通员工 部门（经理）主管 1) 2) 3) 4) 盟商自负。 市场部招商回来的加盟商一律不报销住宿费，特殊原因安排加盟商住宿的，同1）原则办理。 北京市内出差不享有出差补贴及住宿补助。出差期间同性别同一地点出差的，限报销一个双人间，按上述住宿标准×2×80%（如普通员工两名地市县出差标准30×2×80%=48元/天）。 住宿标准只限于公司和客户没有安排住宿的情况实报实销，如公司和客户已安排住宿点，不按安排住宿的，相关费住宿费用由自己承担。出差到公司所属分支机构、分公司、直营店等单位时不享有补贴和住宿补贴。(本条必须在出差工作计划明细表【附表】上列示清楚是否已安排住宿及计划时间内住宿费用金额)。 住宿标准 省会城市 地市县 80元/天 60元/天 40元/天 30元/天 50元/天 40元/天 加盟商因开业初次来公司售后部参加培训的，由公司安排住宿，加盟商自己安排住宿者，公司承担统一标准的费用，超出部分由加(三)异地产生的交通费用 公司其他部门人员及售后部内勤人员出差外地的，原则上只报销在当地的公交车票。在早8点前和晚8点后因坐车产生的打车费，由部门经理审核后可实报实销。 (四)业绩部门、讲师等外勤人员差旅费报销原则 1) 2) 按加盟商预付差旅费额度审核报销。 按售后扶持加盟商的比率规定，审核报销。 (五)出差补助： 类别 总监及总监以上 非业绩部门 业绩部门 1) 2) 3) 4) 5) 出差补贴 北京市内 无 无 无 10/天 普通员工 北京市外 40元/天 20元/天 30元/天 20元/天 部门（经理）主管 片区导师、助理 以上部门如有相关工资制度规定对应的标准,则按相关标准执行。无相关工资制度规定的则按此规定标准执行。 出差补贴包括出差期间餐费、通讯费等。 售后部下派的导师、助理，其补助在工资结构中具体体现，该下派导师出差外地乘坐交通工具超过12小时到达目的地的，可补助30元/天。 除以上出差情况之外，公司特殊政策派遣的出差，按相应特殊政策执行差旅补助。 出差到公司所属分支机构、分公司、直营店等单位时不享有补贴。 可控标准： 一、除售后部下派导师外，凭出差市外的派遣原则控制。 二、售后部下派导师，属售后扶持性质的，以该扶持市场当月回款额的相应比例进行事后考核。 第二节、 差旅费之加盟商承担部分 1. 2. 3. 1. 2. 3. 售后部负责人签名同意。 加盟商足额支付了该下店员工的差旅费用。 不涉及差旅补助等项目。 公司员工外出办理公事，原则上只报销公交车费。 市场招商部员工带客户考察店面时，予以报销出租车费，但需由部门负责人的签名确认。 经总经理特批的或特殊情况特批的交通费予以办理报销。 第三节、 市内交通费报销 第四节、业务招待费报销 1) 2) 第五节、公司车辆费用报销 1. 2. 3. 4. 公司各部门确因业务需要产生业务招待费的，必须事前经过申请，申请内容包括：申请招待的事由、申请招待预计的费用金额，由部门经理审批并由公司总经理签批后方可按报销手续办理。 部门招待客户餐10元以内的，经部门负责人确认签名后，按报销手续办理。 公司车辆按谁使用谁负责管理的原则进行车辆的维护、保养等日常护理工作。 汽车的维护、保养产生的费用及年检、保险、年票、养路费、车船使用税的缴纳都由使用汽车的司机向公司提交申请，按公司费用报销程序办理。 行政部车辆日常工作中产生的汽油费、停车费、路桥费，由行政部经理签名确认后，按公司费用报销程序办理。 物流部车辆日常工作中产生的汽油费、停车费、路桥费，由物流部主管签名确认后，按公司费用报销程序办理。 5. 业绩部用车日常工作中产生的汽油费、停车费、路桥费由业绩部经理签名确认后，按公司报销程序办理。 6. 因公借用私人汽车，按每公里元,支付个人,由使用部门经理签字确认报销。 第六节、 办公用品及其他物品购买费用报销 (一) 执行部门：行政部 (二) 办公用品及其他物品定义标准：除固定资产外，单位价值在人民币1000元以内且使用期限不超过一年的公司所有物品。单位价值不足1000元，但使用期限至少两年以上的，本公司定义为固定资产。 (三) 办公用品购买审批程序： 1. 公司各职能部门在每月25号前向行政部提交《办公用品购买申请表》。 2. 行政部汇总各部门申请表后，于每月30号递交初步审核的《办公用品购买申请表》至财务主管及财务经理复核审查，财务于两天内复核完，通知行政部是否给予购买，行政部即时反馈不予以购买的信息通知到各部门。财务审批后，行政部交总经理签批，完成后，行政部方可执行采购计划。 3. 采购办公用品后，一律入行政部办公用品仓。 4. 入仓后，行政部将有效签名的《办公用品购买申请表》随同送货单及进仓单按财务报销程序办理费用报销手续。 (四) 办公用品领用手续 1.行政部经办人按各部门分别发放，并按部门填写《办公用品领用表》，完成后，于每月25日前交财务部，以此作为计算各部门当月办公费用的原始依据。 2.当月日常发生的领用办公用品、文具及其他物品，一律填写《办公用品购买申请表》，按部门设置，领用人领用时，须有本部门负责人的签名确认，《办公用品购买申请表》为纸质表和电子表两种，纸质表由行政部门保管，月末，行政部将《办公用品购买申请表》按部门归集后，电子表交各领用部门和财务部，作为各领用部门核对的依据，财务部按表核算部门费用。 (五) 除办公用品外，行政部管理的物品统称为其他物品。即其他物品指的是除办公用品以外的如市场部喷画、印刷品、印刷的名片、开展活动采购的物品及培训部门申请培训产品等。 其他物品的购买、申领、发放、报销，遵照办公用品审批程序及领用程序办理。填写《其他物品申请表》 (七) 办公用品及其他物品采购报销及发放领用示意 1. 采购报销： 各部门申请→行政部汇总→财务部会计审核→财务经理审核→总经理签批→采购入仓→办理报销手续 2. 领用发放： 填写申请表→由各部门经理签名确认→领料人签字→仓管人签字→出仓→领料单据交财务。 注：培训部门练习用产品需以旧换新。 (六) 第二章、售后部导师收发传真的费用标准 1. 2. 由导师传真报表到公司的，每表补贴3元，且同一份表不论传真次数，都按3元计算补贴。 由部门经理同意的管理表传真给导师接收的，每表补贴给导师2元，且同一份表不论传真次数，按2元计算补贴。 第三章、美容师住宿费 美容师的住宿由公司统一安排，不在安排期内的不予免费住宿. 第四章、加盟商退盟、退款办理的相关流程 (一) 审核流程： 加盟商提出申请→对应部门经办审核→财务部会计审核→财务经理审批→交还办理部门→总经理签批 (二) 转账付款办理：货款手续办理完毕后次日汇款或付现金，加盟保证金三个月后汇款至加盟商帐户，指定汇款银行：中国建设银行，手续费由加盟商支付。 第五章、业务部门奖励奖金审批发放流程 审批流程：业务部门申报→财务部会计审核→财务经理审批→办理。 第六章、办理业务借支的原则及审批 (一) 借款的原则 1、 员工借款仅限于办理业务或出差等工作需要。 2、 借款人填写借款申请单需注明借款用途、借款金额及预计归还时间。 3、 借款人借款须履行相应审批程序并在规定时间归还。 4、 借款按具体情况分为日常借款和采购借款进行管理。 (二) 日常事物借款的审批 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3016a9546cdb6f1aff00bed5b9f3f90f76c64d3b.html