SAP系统凭证录入规则 一、资金上划下拨 规则：由于SAP是根据银行账户科目所归属的利润中心来自动产生系统往来凭证，所以为资金上划下拨的准确性，统一由收到资金方根据银行转账回单联来做模板录入凭证。具体操作： 1、资金上划：县支公司上划资金到市公司的，由收到资金的市公司机关会计做模板录入凭证；市公司上划资金到省公司的，由省公司资金部做模板录入凭证。 2、资金下拨：省公司下拨资金到市公司的，由市公司机关会计做模板录入凭证，市公司下拨资金到支公司的，由支公司会计做模板录入凭证。 二、下拨费用或代付费用 规则：由费用实际发生的成本中心来做模板录入凭证，费用支付的银行账号科目由下拨方或代付方提供。由总公司代付费用的或代购资产的，也按实际发生的成本中心来做模板录入凭证，但由于总公司还未上SAP，所以必须通过1161科目录入。具体操作： 1、市公司代付支公司费用 凡发生市公司代付支公司费用的，由发生费用的支公司（成本中心）会计做模板，支公司会计直接录入借费用、贷市公司银行账户的凭证。支公司会计需建立EXCEL表登记此类业务，将本月所有由市公司代付的银行存款记录逐笔登记并注明凭证号及摘要，月底核对资金时发给市公司会计，以便在填制核对报告时市公司会计能审核银行存款是否正确，其他科目则由各支公司会计按照核对表的要求填写并核对准确。 2、省公司代付市公司费用 凡发生省公司下拨或代付费用的，由省公司资金中开具报单并注明支付费用的银行账号科目，由复核会计根据费用发生的成本中心来判定并分配到人。费用发生在市公司的，由市公司机关会计根据报单做模板，录入借费用、贷省公司银行账号的凭证；费用发生在支公司的，由支公司会计根据报单做模板，录入借费用、贷省公司银行账号的凭证。市公司（支公司）会计需建立EXCEL表登记此类业务，将本月所有由省公司下拨或代付的银行存款记录逐笔登记并注明凭证号及摘要，月底由市公司机关会计汇总后发给省公司资金部，以便省公司资金部在填制核对报告时能审核银行存款是否正确，其他科目则由市、支公司会计按照核对表的要求填写并核对准确。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/32dc98c2a9114431b90d6c85ec3a87c241288af9.html