资金管理红线底线 1.关于内部集资等入账资金及资产监管方面。 为确保公司账户资金安全，避免公司资产流失，公司将进一步对内部集资款、对外借款、回收工程款等入账资金及资产加强管理，相关人员要肩负职责，严格遵守公司规定。 红线：未经公司批准的行为：1、向内部职工、外部单位或个人借款的；2、以物顶账或甲方代付的；3、非正常资金及资产入账的。 2.内部集资款方面。 近年来，为了保证工程顺利进行，基层部分单位向职工进行了集资，对履约合同起到了积极的作用，对公司项目的良性运作提供了有力的支持。为保证职工利益、树立企业信誉，公司将进一步规范集资款管理。 红线：内部集资款出现逾期现象。 3.内部资金分配方面。 近年来，由于内部各单位之间经济纠纷频繁发生，各专业分公司与土建分公司之间矛盾突现，为进一步理顺各单位之间的经济关系，解决双方的经济矛盾，保证各单位生产经营活动的正常运行，公司专门出台了《内部款项管理办法》，并成立内部款项界定小组。 红线：因内部资金分配导致配合单位申请公司协调解决，年度内超过五次的。 4.内部贷款方面。 年初，公司根据各单位经营指标的评分情况，制定了“2016年度内部单位授信额度”（保证金不占授信额度），原则上，超出授信额度贷款不予支持，考虑各单位实际情况，确实需要贷款帮扶的，超出授信额度的部分，需由总经理、董事长特批。 红线：贷款已超授信额度并存在逾期情况，且因突发事件年度内产生绑架性贷款三次以上的。 5.冻结、扣划公司账户资金。 近年来，由于个别单位或项目经营管理粗放，风险意识淡薄，导致项目亏损、债务纠纷不断，直接造成企业银行账户资金频繁冻结、扣划，严重地影响了企业的正常经营，损害了企业的社会信誉，并危及到企业的生存与发展。各单位因司法纠纷导致账户资金被冻结、扣划的，我部门将在第一时间冻结其内部结算账户同等数额资金存款，并督促相关单位积极处理，能在15日内积极协调解决的单位免于处罚，对于给企业造成的损失或损害企业社会信誉的，应予以严肃处理。 红线：年度内发生三次以上账户冻结并存在解决不及时的。 6.C类责任状项目、分包工程付款方面。 禁止私自挪用C类责任状项目、分包工程回收资金，要严格按照合同约定比例支付，没有明确约定支付比例的，要参照甲方付款同比例支付。 红线：C类责任状项目、分包工程回收资金被挪用，情形严重的。 7.税务方面。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3380b2e9cebff121dd36a32d7375a417866fc1a2.html