财务部职责权限说明书 部门名称：财务部 制定者： 部门职能定位： 建立、完善公司内部控制体系、会计核算体系及财务管理制度，负责公司预算管理、会计核算、财务管理、税务筹划及内部监控等工作，监管运营所需资金，为公司经营管理提供决策依据。 部门职位体系图： 职位名称 财务部经理 应收会计 出纳 部门主要职责： 序号 工作领域 主要工作职责描述 1) 制订、实施与完善部门管理制度及流程，为工作开展提供依据和指导； 2) 制订并监控实施本部门工作计划、目标指标和费用预算，确保部门目标的实现； 1 部门组织管理 3) 培养、激励、考核部门内部人员，提升员工工作能力，改进工作绩效； 4) 负责部门团队建设，提高部门员工凝聚力与执行力，营造良好的工作氛围。 5) 制订公司预算管理办法，为预算的编制、执行提供指导与依据； 6) 指导各部门按年度经营计划编制部门预算，确保公司预算的有效落实； 2 预算管理 7) 监督、检查预算执行情况，定期进行预算差异分析，合理控制各项管理费用的开支，保证预算有效执行； 8) 根据公司的生产经营实际情况组织调整内部预算，使其更符合生产实际； 9) 组织编制公司月、季、年度资金收支计划，真实反映公司资金使用状况，保障资金合理利用； 3 资金管理 10) 合理安排资金使用，满足公司正常的经营资金需要； 11) 制订、实施资金结算管理办法，办理各项销售款项的结算及日常资金收支业务，保证营运资金的高效、安全； 定编 1 1 1 职位名称 主管会计 费用会计 定编 1 1 职位名称 应付会计 成本会计 定编 1 1 部门定编人数：7 审核者：董续凡 直属上级：总经理 批准：郭军 财务部经理财务部经理主主管管会会计计应应收收会会计计应应付付会会计计费费用用会会计计成成本本会会计计出出纳纳12) 检查资金计划执行情况，分析流动资金的占用及周转情况，提出降低库存物资的建议，保证资金运作高效有序； 13) 负责与客户对帐并催收货款，保证公司货款回收及时； 14) 审核办理各项费用付款，确保支出合理、合法； 15) 办理付款审批手续，保证付款准确，付款资料完整； 16) 协助公司对外银行账户开户、销户管理，确保符合内控管理要求； 4 成本核算管理 17) 组织公司成本核算，编制成本分析报告，分析各项经济指标增减变动情况，为公司经营决策提供依据。 18) 依据国家会计核算管理制度，完善公司会计核算办法，为会计核算和会计监督提供依据； 19) 组织实施会计核算工作，审核、编制会计凭证录入财务系统，确保基础信息准确； 5 会计核算与监督 20) 负责公司电算化账务处理数据的备份及日常管理工作，维护财务软件的正常运行，确保电算化账务处理数据的完整； 21) 负责员工工资核算，发放员工工资、奖金，确保准确无误； 22) 归档会计资料、会计账册、凭证和报表，并组织立卷、调阅与销毁，保证会计资料完整； 23) 编制公司月度会计核算报表和年度财务决算报告，为领导决策提供依据； 24) 审核各类统计数据资料，确保资料准确无误，为财务分析提供依据； 6 财务管理 25) 负责月、季和年度财务分析，对月度经营情况及业绩指标完成情况进行分析总结，找出影响效益的问题点，并提出建议； 26) 制订固定资产管理标准，强化监督机制，防止公司资产流失； 7 资产管理 27) 建立固定资产卡片，做好固定资产增、减、转移、调拨、报废等管理工作，定期组织固定资产盘点及清查，保证固定资产的安全； 28) 管理现金、票据及银行存款账户，保障资金安全； 29) 定期联合物流部对库存进行抽盘或全盘，确保账、卡、物相符。 30) 筹划合理的税务方案，降低公司税务成本； 税务筹划与票据管理 31) 进行各项税金的计算、申报、缴纳、清算，代扣代缴个人所得税，制订工资发放方案，确保公司合法经营； 32) 办理销售发票的申领、填开、票根销毁，确保及时、准确，满足公司经营需要，规避经营风险，规范发票管理； 33) 保管公司各种有关发票、票根，确保发票安全； 34) 组织财务内部稽核工作，规范财务行为； 35) 配合相关政府部门各类审计与检查工作，提供相关资料，杜绝违规行为； 36) 维护财务系统正常运行，保证数据录入的及时正确。 9 内部控制 37) 负责公司各类公章的订制、停用、封存管理，确保公章安全、正确使用； 38) 办理营业执照年检及机构代码证书登记证，确保内容及时更新，公司合法经营； 39) 协助总经办审核各部门相关财务指标，确认被考核者绩效总结中相关财务指标完成的真实性； 部门负责人业务权限表： 序号 1 2 工作事项 编制本部门制度/流程 编制公司预算 拟制（执行） 财务部经理 财务部经理 审核 复审/审议 批准/签发 总经理 总经理 8 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 编制公司月、季、年度资金收支计划 付款审批 工资核算 财务报表 税务报表 筹划税务方案 存货盘盈、盘亏报告 存货报废报告 固定资产盘盈盘亏报告 固定资产报废 公章的订制、停用、封存 各部门经理 应付会计 费用会计 财务部经理 财务部经理 财务部经理 成本会计 成本会计 成本会计 成本会计 财务部经理 各上级总监 财务部经理 财务部经理 财务部经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 财务部经理、制造总监、品质总监、 技术总监 财务部经理 财务部经理、 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/44513b000422192e453610661ed9ad51f01d543c.html