公司费用开支管理办法 第一章 总则 第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。 第二章 费用开支计划 第二条 公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。 第三条 公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。 第四条 公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。 第三章 审批权限及程序 第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为： 1.费用当事人申请； 2.部门经理审查确认； 3.财务部门审核； 4.授权分管副总或总经理审批。 第六条 凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。 第四章 行政费用管理 第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续： 1.行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。 2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买： （1）单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准； （2）单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。 购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入账报销。 3.原则上不报销办公用品之装卸费用。 第八条 车辆使用费报销： 1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。 2.行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。 3.油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。 4.路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。 5.车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。 6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/4eb5b56b753231126edb6f1aff00bed5b9f3738f.html