XXX药业有限公司 文件名称：财务管理制度 起草部门：财务部 版本号：2.0 分发部门 起草人： 审核人： 编号： 批准人： 起草日期：2013.11.1 审核日期：2013.11.15 批准日期：2013.11.20 公司各相关部门 执行日期：2013.12.1 变更原因：2012年版GSP颁布 变更记录：2013.11.20新建 1.目的：为加强公司的财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 2.依据：《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》（2012修订）、《会计法》等法律、法规。 3.范围：适用于公司财务的管理。 4.责任：财务部对本制度实施负责。 5.内容： 5.1贯彻执行国家有关财经政策、法规和企业规章制度。 5.2建立、建全财务管理的各种规章制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，参与重大经营决策、投资决策、发展决策提出财务分析意见。 5.3随业务开展的需要建立财务内控制度并贯彻执行确保财务数据的准确性、及时性。 5.4编制公司年度财务、税务规划，并逐月负责实施。 5.5负责增值税、营业税、企业所得税、印花税、个人所得税、车船税费等的计算、申报和按期上缴工作。 5.6负责办理：融资、评估、审计、信贷、办证等业务。 5.7对公司销售的药品，应当如实开具发票，做到票、账、货、款一致。 5.8核实供货企业提供的发票。保证发票真实、准确、完整。 5.9付款时，保证发票上的购货单位名称及金额、品名与付款流向及金额、品名一致，与财务账目内容相对应。 5.10负责对不能进行现金销售的药品付款行为进行管控。 5.11履行节约，合理使用资金，督促公司各职能部门降低消耗，节约费用，提第1页/共2页 高经济效益。 5.12负责审核公司日常费用支出的报销，加强会计监督、会计核算，确保公司资产的安全。 5.13管理维护好公司的财务软件，确保数据及时、准确。 第2页/共2页 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/52b712e96094dd88d0d233d4b14e852458fb3937.html