某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定” 第一章 总 则 第一条 为促进总公司各项工作的顺利开 展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。 第二条 本 规定适用于总公司。第二章 总公司费用开支 第三条 总公司各部 门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则．尽量为总公司节约开 支。 第四条 总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预 算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。原则 上半年做一次预算调整。 第五条 各部门的日常费用开支中，属预算内 的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支 300 元 以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支 300〜50000元的，由会计处经 理审核后报财务本部总经理签批；一次开支 50000元以上的，由会计处经理审 核，财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。属预算外的费用开 支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报总公司总经理签批。 第六 条 总公司各部门的费用开支在 1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按总 公司（费用报销管理规定》执行）。在日常开支用款前，凭部门正职签字的 “经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的 开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务 本部按权限重新审批或报批。第三章 投资项目用款 第七条 总公 司及各所属企业公司的大型投资项目用款，必须按年、季、月上报用款计划， 由总公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情况进行 适当调整。 第八条 大型投资项目向总公司申请的计划内用款，一次用 款 100 万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管 理部和财务本部共同审批：一次用款 100〜 1000万元（不含）的，必须将用款 申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经 理签批；一次用款 1000〜5000 万元（不含）的、必须将用款申请及款项用途明 细报总公司投资管理部和财务本部审核、然后报总公司主管领导和总经理两人 共同签批；一次用款在 5000万元以上（含）的，必须将用款申请及款项用途明 细报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经理办公会，并经总 公司副总经理（助理总经理）两人以上和总经理共同签批。 第九条 大 型投资项目向总公司申请的计划外用款，一律先报总公司投资管理部和财务本 部审核，然后报总公司总经理签批，凡计划外用款在 1000 万元以上的，必须同 时有总公司主管领导 和总经理两人以上的共同签字。第四章 贸易项目用 敷 第十条 各所属企业需总公司提供资金和资金担保的贸易项目，凡一 次所需资金或资金担保在 100 万元以下的，须报总公司法规室和财务本部审 批；100〜500万元的，须报总公司法规室和财务本部审查，报总公司总经理签 批： 500万元以上的，须报总公司计划部、法规室和财务本部审查，报总公司 主管领导及总经理共同签批。 第十一条 总公司为各所属企业提供信用 证授信额度担保的审批权限按（关于资金担保和开立信用证的规定）执行。第 五章 日常资金调动 第十二条 总公司与所属企业之间的日常资金 调动，凡一次调动资金在 100 万元以下（含）的，由总公司财务本部总经理签 批；凡一次调动资金在 100万元以上的，则须报总公司主管财务领导签 批。 第十三条 各所属企业向总公司临时拆借资金或总公司为各所属企 业临时垫付资．一次金额在 50 万元以下（含）的，由总公司财务本部总经理签 批；一次金额在 50 万元上的，由总公司主管财务领导签批。第六 章 附 则第十四条 本规定由财务本部负责解释和修订。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/53e3f5ed876fb84ae45c3b3567ec102de3bddfc1.html