文件名称 行政管理文件 财务管理流程及审批权限 集团行政人事部 生效日期 修改日期 版 本 号 页码 1/1 文件编号 编制部门 A1 文件受控章 《财务管理流程及审批权限》 制定人/日期: 批准人/日期： 一、费用预算申请及审批流程 一、费用预算项目 业务招待费、差旅费、客请礼品、礼金、娱乐费用、公司福利发放、办公用品采购、培训费用、广告宣传费、车辆、零配件、精品采购等其它管理费用。（各公司每月30号前做好下月费用预算，并按以下费用预算申请流程，申请下一个月该公司所需的开支费用。） 二、费用计划预算（或超计划预算）申请流程 部门经理填写部门预算费用申请单 行政经理 汇总填写公司总预算（或超计划预算）费用申请单 财务测算 签字 总经理（单位负责人） 签字 集团行财业签字 签字 总裁 集团董事长 报集团财务资金部备案处理相关资金事务，并于每月3号前下发预算资金。（总公司由行政总裁做费用预算申请，财务总裁助理测算，财务总裁审核，董事长签批。） 二、业务流程 采购流程 申请部门填写 采购申请单签字签字（核对库存） 部门经理 仓管员（办公用品由行政人事部负责） 入库流程 总经理（单位负责人）签批 报采购员实施采购。（总公司办公用品采购由行政总裁签批。） 填写入库单、并附采购申请单、清单签字审核签字核对入库数量采购专员（或采购部门）理入库手续。 部门经理 仓管员（办公用品由行政人事部负责） 办出库流程 部门申领人填写申领单 部门经理 签字 仓管员（办公用品由行政人事部负责） 签字 办理出库手续。 三、费用报账流程及审批权限 一、报账流程及审批权限 经手人 填制费用报销单/并附采购申请单/购物收据及清单 部门经理 签字 财务经理（未设财务经理的公司由会计代为审核） 审核 总经签批签字 理 报行政人事部登记 财务报账。 三、总公司报账流程及审批权限 经手人 填制费用报销单/并附采购申请单/购物收据及清单 部门负责人 签字 财务总裁助理 审核签字 财务总裁 签批 报行政人事部登记 签字 财务报账 。（集团各分公司总经理报账直接报财务总裁助理审核、财务总裁签批、行政登记、财务报账。财务总裁报 账董事长签批，行政登记，财务报账。） 备注：1、各公司及各部门必须严格按照上表进行费用预算、申请、审批和报账。 2、各签字审批人须严格核对报账票据的完整性。 3、财务严格控制签字审批权限的完整性进行报账处理，否则不予报账。 4、办公用品统一由行政人事部保管，行政人事部对办公用品的出入必须严格登记入账。 5、各公司总经理报账按总公司报账流程执行，在各分公司财务办理报账手续。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/c53a5c12b81aa8114431b90d6c85ec3a86c28b5f.html