餐厅现金管理制度 一、目的：为了规范本餐厅的现金管理，特制定本办法。 二、适应范围：适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。 三、管理规定 （ 一 ） 营业额的管理 1. 对所收到的营业额作认真核对和检查 （ 收银下线单与实际金额相符，收银员签名 ） 2 ．认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发 票）、少票抹零等。 3 ．收银员 （ 当班小会 ） 对本餐厅营业额的存缴负责。 4. 餐厅于每日早上 10:00 前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡。 5. 为明确责任 , 缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。 6 ．如有特殊情况需动用营业款的，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得擅自主 张，从营业额中抵扣。 7 ．餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。 8 ．餐厅的收入、棋牌室收入、小卖部收入、农副产品收入应分开记账分别存入。 二、备用金的使用及管理 1 、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的。不可作私人用途或转 借他人。 2 、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。 3 、定额数量应保持不变，不可挪作他用。 4 、餐厅值班经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。 5 、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为 2000 元，收银员备 用金定额为 2000 元。 6 、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。 7 、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确 填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。 8 、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字 批准，出纳付款。 9 、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应 清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。 10 、庄园原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制 人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在 30 日内归还。 11 、借款程序。 填写借款单 -- 部门负责人 -- 财务会计审核 -- 总经理批准 -- 出纳处领款 （三）费用的报销程序 1 、餐厅经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。 2 、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送餐厅经 理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。 3 、相关人员向餐厅出纳报销时，餐厅出纳检查和注意以上几点： （1）采购物品的真实性。 （2）是否有经手人签名、证明人签名、餐厅经理审查签名、总经理签名、日 期、用途、 金额等。 （3）是否有正规的发票。 （4）办公用品报销时需附原始发票。 （5）原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原始发票。 （6）差旅费报销时需附有关的原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等。 （7）其他费用报销时需附有关原始票据。 （8）在检查完后方可签名、付款，并保管发票。 （四）营业收入记帐本的填报方法 1 ．收银员按规定在值班经理的监督下点钱上线和下线，并负责将本班次的营业状况填写 在记帐本上。 2 ．记帐本上填写金额须同下线条一致。 （退菜、退酒、收银误差、抹零、签单、跑单等） 收银员填好后找值班经理检查并签字确认。 3 ．收银员负责于将每日的营业额于下午 14 时（早班）和下班两个时段销售及汇总营业 额以短信或微信的方式发送给餐厅经理及餐厅总经理。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/592c49ca7175a417866fb84ae45c3b3566ecdd53.html