优选文档 公司财务治理制度〔试行〕 一、原则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、及时、精确、完整。 二 、财务工作岗位职责 〔一〕会计员职责 1、 负责治理公司的一般财务工作。 2、 负责公司会计核算和财务治理制度的制定。 3、 严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务治理。 4、 参与公司各项资本经营活动的预测、方案、核算、分析决策和治理,做好对财务工作的指导、监督、检查。 5、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字精确、账目清楚、处理及时; 6、 发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报; 7、 会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和治理工作; 8、组织编制财务收支方案、财务预决算,并监督贯彻执行;协. 优选文档 助总经理对本钱费用进行操纵、分析及考核; 9、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁; 10、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 11、 完成公司交办的其他工作。 〔二〕出纳员职责 1、建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金治理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结,及时核对,保证帐实相符。 三、现金治理制度 1、 全部现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全现金日记帐簿,出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。 3、 库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、 出纳收取现金时,须马上开具回收单据,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、工程负责人、出纳、会计各留存一联。 5、 任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。 6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,. 本文来源:https://www.wddqw.com/doc/67b3e12c52e2524de518964bcf84b9d529ea2cf2.html