餐饮财务管理制度 一、目的 为了加强财务管理，结合本店的实际情况，对本店的财务管理制度和操作程序作出规定。 二、适用范围 适用于本店各项财务管理工作。 三、管理制度 1.采购原材料的规定 本店禁止为供货商代开收款收据，支付款项时，应尽力要求供货商开具正式发票，如确实无法开具正式发票，由供货商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上签字并标注手机号。 2.费用开支的规定 a、所有开支的费用必须是维持正常营运的，不得开支与餐厅无关的费用。 b、大额费用开支由店长根据实际情况进行控制，经总经理审核后，方可给予报销开支。 3.促销费用的规定 a、所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由店长提出，报总经理审批后方可执行。 b、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。 4.交际应酬费用的规定 1、交际应酬费用实行先申请后报销政策，特殊事项须经总经理批准后方可执行。 2、交际应酬费用用于与本店有业务往来，协调外部相关部门的关系。 5.发票管理 a.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。 b.收银员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。 6.印鉴管理 1、 各种印章必须由财务妥善保管，严格按照规定用途使用。 7.盘点管理 a.必须真实反映本店的进、销、存情况，为财务提供原始、真实、准确的营业成本资料。 b.采用先进先出法，金额要求保留小数点后两位。 c.所有供货商提供的赠品必须验收入库 d.盘点明细账要求日清月结、内容完整(摘要、品名、数量、单价、金额、规格、结存数、本月合计数、本年累计数、接前页、过次页等)账实相符、账表相符。 e.每月末前厅厨房均应现场盘点，并填制盘点表。若存货发生盈亏，应随即查明原因，经批准后作出相应调整。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/7742c9382a160b4e767f5acfa1c7aa00b52a9dc2.html