银行支行财务报销管理办法 为加强银行费用管理，规范本行费用开支程序，优化费用支出结构，提高费用使用效率，根据《银行财务管理制度》等相关要求，特制订本办法。 第一、基本原则 （一）依法合规与支持发展的原则。要充分发挥营业费用对业务发展的支撑作用和保障作用，提高营业费用配置的前瞻性。费用支出必须遵守国家法律法规、财务制度和本行规章制度。严禁虚列费用支出或以其他方式套取现金，严禁设立任何形式的“小金库”或“账外账”。所有报销票据必须合法合规，在报销前需对票据进行真实性和合规性审查。 （二）营业费用由各分管部门统一管理，个人不得自行规定费用支出标准或其他费用支出事项。费用支出实行授权管理 和方法，如实反映本行的费用支出情况。严禁列支没有真实业务依据的费用支出，或承担应由其他单位或个人负担的费用。 （二） 加班餐费的管理细则 1、凡需加班用餐情况，报备至分管部门领导处同意后，可进行加班就餐安排。加班需报备网点支行行长处批准同意，可进行就餐安排。 2、加班餐费报销单，需分管领导在证明人处签字。 （三）客户招待管理细则 1、定义：经营管理需要发生的合理交际应酬费用，包括交际应酬过程中发生的交通费、住宿费、用餐费、用品费等。 2、 具体政策 （1） 业务招待费开支应本着必需、文明、节约的原则。 （2）本行陪同人员遵循对等、对应原则，支出原则上由最高级别的出席人员报销。 （3） 招待标准：来宾原则上入住本行协议酒店。 3、招待客户。（包括：单位工作人员、财务会计等） 陪同人员：客户经理及协办客户经理2人配置。 招待标准：不得超过总**费用标准。 4、物资领用 我行设置物资管理专岗。统一购买物资，并建立台账。 领用时需在综合部处登记。未用完的物资及时交回综合部。 （四）、会议费管理细则 1、定义：经批准按规定标准召开的各项会议费用，包括因会议支付的餐饮、住宿费、会场租用费及纸张文具等费用。 2、具体政策 （1）会议召开应精简节约。 （2）本科目核算的住宿费仅为主办方工作人员因主办会议所发生的住宿费。 （3）本行员工出差参加会议所产生的会务费在本科目列支，交通费、住宿费及伙食补助等费用在差旅费科目列支。 （4）会议聘请行外专家所发生的一切费用在本科目列支。 （5）外出召开会议，主班单位应优先选择协议酒店，统一安排住宿等事宜。 （6）会议费报销起始（结束）日期不得早（晚）于会议的前（后）一天。 （7）凡食宿已统一解决的，出差人员不得再回本单位报销食宿费。 （8）会议费的标准及付款审查按照《**银行会议费管理办法（试行）》执行。 （五）、差旅费管理细则 按《**银行差旅费管理办法》的相关规定执行。 （六）、营销费用管理细则 1、营销费用： 每月由零售经理扎帐，营业室经理复核，并在营销台帐上复核签字确认；再交由分管领导审查，最后报至总经理处报备。 第三、基础费用的管理 （一）基础费用 基础费用包括据实核定部分及定额管理部分 1、 据实核定部分： (1) 折旧、税金、长期待摊费用、无形资产摊销等科目支出据实列支 (2) 租赁费、钞币运送费、网络通讯费 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/779e4495fe0a79563c1ec5da50e2524de518d0dd.html