资料范本 本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载 公司财务管理制度及规定(146个doc、43个ppt)94 地点：__________________ 时间：__________________ 说明：本资料适用于约定双方经过谈判，协商而共同承认，共同遵守的责任与义务，仅供参考，文档可直接下载或修改，不需要的部分可直接删除，使用时请详细阅读内容 一、报销凭证 1、公款开支尽量少用收款收据，特别是壹百元（￥100）以上，均需开具正式发票（即财政系统或税务部门印制的发票），不得使用白条报销。 2、每一张报销凭证，均需经办人、证明人共同签名，并经单位负责人与会计共同审核，最后由出纳付款。 3、在机关管理处财务科报销的凭证，每一张均需由经办人、证明人共同签字，再由单位负责人审核，由综合科登记并加盖公章后，报市机关管理处财务科审核报销。 二、付款方式 4、公款开支达壹仟元（￥1000）以上，应当采取银行转帐 方式，尽量不使用现金支付，若实需现金支付，必须由单位负责人及会计签字同意。 5、借款、支付工资、福利及报销差旅费，据实付款，使用现金可超过壹仟元（￥1000）。 三、借款 6、因公务需要需预借公款者，必须报单位负责人同意，借 款人必需填写借款单，借款单上必须有单位负责人签字。 7、借款应当在三个月内归还，若逾期无法归还，借款人必须说明理由，并报请单位负责人批准后，可延期还款。 四、接待 8、接待之前，由综合科按规定填写接待单，报办领导审批，接待人员按照接待单指定的接待标准、接待地点、接待时间和陪餐人员进行接待，不得超规格、超标准接待。特殊情况下，须由接待人员事先向单位负责人电话请示，征得单位负责人同意后，可提前接待，并于次日内补办有关手续。 9、接待地点应选择定点酒店、饭店，接待实行签单制度，由指定专人进行签单，定点酒店、饭店按月进行结帐，结帐时应索要正式发票，制作完整的报销凭证，每一张发票均需按前文所述条款由各相关人员审核签字，由财务人员汇款。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/783b8a0baf51f01dc281e53a580216fc710a537e.html