固定资产验收管理制度 固定资产在购入后都要进行合理有效的验收。 1、固定资产的验收由资产管理相关人员、使用部门和采购人员共同验收。 2、采购物品或设备运到后，由总务人员和设备使用部门对物品或设备进行 开箱检查，并填写验收单。 3、填写所收物品或设备的名称，数量，规格型号，出厂日期，制造单位， 包括附属设备和技术文件等。 4、验收单一式三联，在与采购合同或采购订单核对一致后，由总务人员人 员、设备使用部门和供货商分别签字确认，并归档保存。 5、在对物品或设备进行开箱验收后， 资产管理人员填制《固定资产增加单》， 签字确认。将验收合格后的固定资产交给使用部门。 6、验收后续工作。 (1) 、对购入物品或设备办完相关手续后，固定资产管理员应对固定资产及 时进行编号。 (2) 、固定资产一经编号，不得改变，也不能重复编号，同一编号不能重复 使用。 (3) 、验收后应及时生成该固定资产序号并及时贴于固定资产上。 7、账务处理 (1)、固定资产管理人员同时登记固定资产电子账。 (2)、如果不能及时取得发票，可按合同金额或采购订单上的金额登记固定 资产电子账，待取得发票后，再对设备原值进行调整。 8、财务科会计进行审核，审核的内容包括：购物金额是否与合同或采购订 单一致。 9、在核实无误后，生成相关的会计凭证。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/7e6f22bf0329bd64783e0912a216147917117e8b.html