财务管理制度 一、付款填写单据及流程： 各部门因业务需要申请付款，应先填写《申请单》，说明申请付款事项，金额，时间等相关信息，经部门负责人审核→分管领导审核→相关领导及经理签署审批后，再填写《付款（报销）申请单》及《支出凭证》或《支票领用登记单》，经部门负责人审核→分管领导审核→监审中心审核→相关领导及经理签署审批，监审中心依据审核批准后的《付款（报销）申请单》予以支付。 二、报销填写单据及流程： 员工报销时应按单据类别将原始单据分类顺序粘贴整齐并填写《付款（报销）申请单》及《支出凭证》，经部门负责人审核→分管领导审核→监审中心审核→相关领导及经理签署审批，监审中心依据审核批准后的《付款（报销）申请单》24小时内予以支付。 三、转账支票领用及核销流程： 1．各部门因业务需要领用支票时，应由经办人在“申请单”上注明付款方式；并列明收款单位全称、开户银行及开户银行帐号，所有支票开出必须完整填写收款单位全称及金额，不得出具空白支票。 2．原则上要求经办人在取得发票后再申请领取支票。如因特殊情况在取得发票之前需预先付款的，经办人必须在支票领用后，第一时间持相应的发票来监审中心核销支票。 3．支票领出但未使用的情况下，经办人必须及时（最长不超过领用后三日）把支票交回监审中心。 四、其他形式付款流程： 各部门需要用电汇、信汇、银行汇票或本票等银行结算方式对外付款时，经办人必须在《申请单》上注明付款方式；并列明收款单位全称、开户银行及开户银行帐号。紧急付款的必须在付款日的前一日将审批后的《申请单》交至监审中心，以便监审中心统筹资金安排。 五、差旅费报销流程： 1．员工因公出差需预支借款的，应填写《申请单》及《借款单》，注明预计借款金额，经部门负责人审核→监审中心审核→经理审批，方可办理借款手续。 2．员工必须在出差回公司后的二天内完成审批手续报销差旅费。报销时应按单据类别将原始单据分类顺序粘贴整齐，并填写专门的《差旅费报销单》→部门负责人审核→分管领导审核→监审中心审核→相关领导及经理签署审批；公司领导出差差旅费报销审批手续为：填写专门的《差旅费报销单》→行政总监审核→监审中心审核→相关领导及经理签署审批，监审中心依据审核批准后的《差旅费报销单》予以报销。 六、付款、报销时间及方式： 1．员工费用报销为每周四，如遇特殊情况或节假日顺延。各部门报销人员最迟于每周三下班之前将手续完备的报销单据交经理秘书处，由经理秘书于每周四交经理审批。监审中心依据审核批准后的单据在24小时内予以报销。凡报销单据不符合公司规定或未被批准者，由监审中心人员于报销日退回经办人。 2．如有紧急用款，需在指定日期外付款的，须报经理审批。 3．付款方式： （1）除工资和差旅费借款及员工费用报销外，原则上结算金额在100元以上的付款项目必须通过银行转账或转账支票支付，结算金额在100元以下，如无法用其他方式结算的，可以用现金支付。 （2）原则上各款项支付均采取信汇及电汇方式，如需以支票付款的，出纳人员开据支票时必须完整填写收款单位全称及金额，不得出具空白支票。 注：所有报销单据本人和部门领导签批后，必须由分管公司领导签字确认后方可送监审中心审批，监审中心审批无误后报送，如核查签字时候发现问题或者有违背公司制度的，所有签字人员并罚，最少100元/次。 七、发票开具流程： 各职能部门所服务客户如需公司提供发票，填写《发票开具申请单》此单，经部门负责人审批后，报送监审中心审批，审批合格后，申请人将此单送至经理秘书处，由经理秘书报送经理审批。经理审批通过后，审中心依据审核批准后的单据在24小时内予以开具发票。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/806c4ea54028915f804dc2bb.html