银行半年报背后猫腻：有办法让不良贷款隐身 银行们出半年报,看似风马牛不相及的贸易商林总却在其中找到了一条“掘金密道”;林总自称利用银行缺存款,拿着1000万本金在两家银行间周转,半个月无风险套利了逾13万元;最后林总本金和收益全部到手,而某家银行却因林总的周转,在账面上多出了整整5000万存款; 报表季里,和林总一样忙得不可开交的,还有分管着某银行分行信贷管理业务的赵某;为了能够压低账面上的不良率、控制报表里头的房地产类、平台类贷款不超过总行要求的“限额”,他必须找资产管理公司或同业来代持,让资产暂时“消失”,待6月30日一过,再通过某种回购设计把这些资产背回来; 让报表数据平滑,让不良贷款“可控”,银行业报里的小动作微调年年有,这似乎也算是行业里公开的秘密; 明明只有1000万的林总是怎么“贡献”出5000万存款的赵某又是如何让一批贷款从报表里匿迹的第一财经日报为你揭秘银行半年报背后的那些“猫腻”; 银行主动营销的“套利” 林总的故事还得从他收到的一条手机短信开始; “尊敬的客户,我行目前保本保收益的结构性存款收益率%,现阶段市场贴现利率维持在年化%左右,收益空间能保证在50BP左右;我行可将结构性存款质押开立银票供您贴现,银票面额可以是结构性存款金额加上到期收益;”林总把手机推到记者面前,发件人是他有多年业务关系的一家股份制银行下称“A银行”支行长; 彼时正是6月中旬;一方面,对银行而言,“6·30”月末大考近在眼前;本报记者曾在采访中听闻,自从有了存款偏离度指标,原本基层银行的年末、季末拉存款冲时点的冲动虽然得到遏制,但个别仍缺存款的银行,也会把冲时点行为提早和拉长,不再是等到月末最后几天开始行动,也正是因此,自6月中旬开始,A银行的存款和市场“贴现”利率之间,就产生了倒挂;另一方面,对林总而言,6月股市大跌让他有另觅稳赚不赔生财之道的冲动,用他的话说,那条短信算是“撞在了枪口上”; 林总很快从股市撤出了1000万现金,去A银行找了那名支行长;这单业务的具体做法是,林总在这家支行存下1000万半年期的结构性存款,年化收益%;为了让林总能够套出资金,A银行再给林总开具半年期银行承兑汇票下称“银票”; 在这里,林总和银行都几乎没有风险;林总在A银行的结构性存款一般都能做到保本保收益；而A银行虽然开出了银票,算是给了林总授信,但林总有相当金额的结构性存款作为全额质押;这单银票,没有风险敞口; 最值得推敲的一点是,A银行的主动营销在林总看来“很到位”：开出的银票面额不是1000万而是1023万,亦即把半年期结构性存款的到期收益一起提前开出——“贴心”到不让客户垫付贴现成本; 有了A银行的1023万银票,林总很容易在市面上找到可以提供银票贴现的机构或个人,彼时的贴现价格大致在年化%;也就是说,林总的银票一个转身就可以全额再变成现金,贴现成本约万半年期;这样一来一去,算大账,林总净赚万; 故事到此并没有结束;贴完银票的林总可不愿这条掘金密道是一锤子买卖;他拿着贴现到手的1000万又回到了A银行,重复上述业务;就这样,在6月末的两个星期,林总用他自己和他实际控制的关联企业名义循环操作了5次,最后一次A银行给出的结构性存款收益率升到了%;林总一共套得无风险收益逾13万; 账面上奇妙的5000万 林总的5趟套利,每次都在A银行存下1000万;这切换到A银行的视角,账面上存款就多出了整整5000万;据记者后续采访所知,林总不是唯一一个接受此营销的客户,这家支行也不是这类业务的原创者,这是该股份制银行上海分行内部通知的营销计划; 颇有意思的是,在得知林总的故事后,记者在一次金融圈的饭局上遇到了A银行一名分行业务人士;记者忍不住问及此项营销,该人士不仅表示知情,还称他们“也是从同业那里学来的”,且一旦有结构性存款和市场贴现利率倒挂出现,都可以开始营销;而在同一饭桌上,另一小银行分管信贷业务的人士听得津津有味;他称此业务思路很有参考价值,“我们行也可以推广推广”; 细究这一业务,值得追问的,不只是A银行账面上那奇妙的5000万,还有林总5次开具银票背后所需提供的“贸易背景”显然也是虚假的;而根据现行票据法规定,票据的签发、取得和转让,应当具有真实的交易关系和债权债务关系; 央行数据显示,上半年我国, , %存款增加万亿元,同比少增3756亿元；6月末人民币存款余额万亿元,同比增长%; 续贷“利息本金化” 报表季里,和林总一样忙得不可开交的,还有分管着某银行分行信贷管理业务的赵某;拜访一些能帮忙“藏贷款”的“合作机构”,为一些已经还款无力的贷款企业续贷并将“利息本金化”,用足逾期90天让一些实际已该划入不良的贷款仍在“关注类”里头,是赵某每个年末、半年末的常规动作; 赵某管这项工作叫“平滑术”;“不良率上升是一个趋势,但我们要‘控制’它慢慢上升;”他说; 而事实上,不少银行在分、支行层面所面临的情况是,上级行往往明里暗里都给出了不良率“红线”指标;所谓“红线”,即一旦不良率跳涨超过指标,主管行长就可能遭遇“就地免职”或“专职清收”; “时间换空间”是信贷管理人士都明白的一条不良率控制思路;这几天记者在坏账快速抬头的珠三角采访,对某大行广东省分行风控条线人士的一个比方印象深刻;他说,管坏账犹如管一个ICU病房,心里很清楚很多病人只要氧气管一拔肯定会死,氧气管就好比是续贷,给多少重危病人接氧气管能直接决定当期暴露多少不良,大家都在面临一个平衡问题; 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/81344f2d081c59eef8c75fbfc77da26925c59639.html