项目财务管理制度 项目财务管理制度 第一章 总则 为规范项目的财务管理,保证项目的财务状况、账目记录准确无误,确保项目投资的有效性和经济效益,逐步降低项目的经济风险,制定本制度。 第二章 立项及预算管理 1. 项目的立项需符合公司实际经济状况,考虑项目投资和回报的经济效益,计算出项目的预算和合理的投资额度。 2. 项目预算执行分为年度预算和月度预算两个层次。财务管理员应按照公司的规定,按时按量完成公司的年度、月度预算工作。 3. 项目参与、管理人员必须认真对待预算的制定和执行,切实把控成本,紧密执行预算,保证项目的财务状况良好。 4. 当项目预算出现变动,或出现超预算或拨款不足等状况,财务管理员应及时向上级领导汇报,协商解决。 第三章 资金管理 1. 项目资金应按公司制度存放在银行,并严格按照公司制度与银行进行资金管理。 2. 项目按照预算占用需要的资金,财务管理员应按照公司规定和要求进行审批资金的使用,并保证资金使用的正确性和合法性。 3. 项目资金的支出必须有专人负责核对审批,并经过多级审批、审核流程,严禁贪污、挪用资金。 4. 进行资金回收时,严格执行回收规定,做到及时、准确、规范。 第四章 财务核算 1. 项目的每项经济行为应有据可查,并按照银行账单核对,经过财务管理员的审批后,记录在财务账目上。 2. 财务管理员及时进行财务核算、分类、归纳,并生成财务报表。其中,每月必须按时编写财务报表,包括利润表、资产负债表、现金流量表等。 3. 项目的财务报表应尽早和领导层共享,以便及时监督和管理项目的财务状况,掌握项目的经济效益。 第五章 审核与监督 1. 项目的财务监督部门负责审核、监督项目的财务核算、预算管理、资金管理等具体工作。发现收支不明、账目不清等问题,应及时向领导报告,并按照公司制度处理。 2. 在项目中,财务管理员应审查材料、核对账目,防止出现财务造假现象。如发现财务造假情况,应有权向领导提出处理建议。 第六章 表彰与处罚 1. 对于尽职尽责、工作出色的人员,项目应及时表彰和奖励,以激励和增强人员的工作积极性和责任感。 本文来源:https://www.wddqw.com/doc/9b970c001dd9ad51f01dc281e53a580217fc5056.html