财务管理制度 为促进财务管理工作制度化、规范化、根据《会计法》有关规定，结合本公司实际，制定本制度 。 一、 财务管理人员要严格服从公司领导，严格自我约束，敢于坚持原则，严格按规定办事。 二、 财务审批原则上由法人代表一支笔审批。经费支出须有合法凭证，并有经办人和相关见证人签名，经法人代表审批后，方可办理报销入帐手续。较大的工作项目结算应具有合同，并经有相关单位验收合格及法人代表审批后，方可办理款项支付手续。 三、 公司人员有特殊情况需借用公款的，原则上不超过2000.00元人民币。须由借款人提出书面申请，明确借款数目和归还日期，经公司领导审批后到财务室借支，并在约定的期限内归还。 四、 出纳人员对各项现金、票据的支出和收入要做好登记和保管，并将收取的各项费用统一存入公司专户，不得私存挪用，同时管理好财务印章。 五、 会计员应按要求填制各种记帐凭证，负责财务核算和汇总管理， 编制有关报表，做好财务监督和管理工作。 六、 财务管理要坚持“日清月结”，即每天进行帐款核对，每月进行一次彻底的财务结算，确保钱帐相符，帐帐相符，并及时向公司领导如实汇报财务收支和帐款情况，随时准备接受公司领导和有关部门的检查和咨询。 七、 财务工作人员要严格加强自律，遵守财经纪律，账簿凭证管理和资金收付往来，必须严格按财务管理操作规范办理，做到明晰、规范、严谨，不得有挪用盗用、贪污侵吞等违法行为，否则追究相关责任。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/9cfc79c15fbfc77da269b11c.html