平凉市惠丰农牧开发有限公司管理制度 226067097.doc 日期：2014年5月20日 制定：综合办公室 编号：HF201404 批准：总经理 差旅费报销制度 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 本制度适用于公司国内出差的报销人员。 本制度由公司财务部提出并拟制，经公司批准后，由公司财务部和所有出差人员共同贯彻实施。 一、出差人员出差前，先填写出差报告单一份，将出差任务、地点、时间填写清楚，随同借款单一起，由本人签字，主管单位领导签字后送董事长。审批后，凭董事长签过字的借款单到财务部办理借款手续。出差返回公司后，一周内写出出差任务完成情况的书面报告，并填列出差报销单，将单据、票据张贴整齐，时间、地点、金额填写清楚，先由单位主管领导审核签字，再经董事长签字批准，最后到财务部报销，一个月内无故不报销的（包括用现金支付的材料款等）公司财务部不再报销，所借款项将在本人工资中扣除。 二、出差人员住宿费、交通费、伙食补助费实行包干，分项计算报销，具体办法如下： （一）住宿费用报销标准：（见下表） 省 内 火 车 轮 船 飞 机 其它交通工具 单人 副总以上(含总经理) 中层干部(含部门主管) 其余人员 软席 二等舱 经济舱 双人 省内各县 省内地区州市 单人 双人 一般 地区 单人 双人 住宿费标准 省 外 北京上海等直辖市及特区 单人 双人 实报 120 80 180 120 180 120 300 180 硬卧 硬卧 三等舱 三等舱 经济舱 经济舱 实报 110 70 160 100 160 100 300 180 实报 100 65 140 80 150 90 160 100 注：其它交通工具不包括出租小汽车；双人出差住宿费用标准为单人报销标准。 （二）住宿费用实行包干办法，按规定标准计算，超支不补，节约按比例归己原则报销，但必须要有住宿发票作为计算依据，财务部对住宿发票、往返车船票日期进行核对，扣除在途日期，并按出差自然天数减一天计算住宿费用。超过规定标准超支部分个人自负，低于规定标准节俭部分按50％发给个人。特殊情况超标需经董事长批准后可据实报销。参会人员会议费用、食宿费用报销按会议规定和会议收据、发票据实报销；若会议费中不含食宿费，可凭住宿发票按正常出差报销。 无住宿发票的不予报销住宿费用及住宿补贴。 第 1 页 共 2 页 226067097.doc 平凉市惠丰农牧开发有限公司管理制度 三、出差市内交通费不分等级，按出差天数每天5元包干，不再凭票报销。考虑到北京、上海等城市地铁有利于工作方便，出差人员可根据出差目的地乘坐地铁的可凭地铁票据实报销，每天不得超过8元，其它交通费仍按每天5元包干。 因工作任务特殊需要，出差人员乘坐出租汽车、乘坐飞机、乘坐高铁，必须经董事长同意签字后，凭票据实报销。乘坐飞机往返机场专线的客车费用，按乘坐飞机往返次数凭票报销。 如陪同上级领导、用户等客人外出，住宿费用以及其他费用据实报销，公司陪同人员可按每天30元给予补助，其他费用不再报销。 四、出差伙食费补助标准，一般地区按每人每天30元补给个人，特殊地区60元（北京、上海等直辖市及特区）按实际住宿天数计发伙食补助。在途时间仍按一般地区标准计发伙食补助。 五、出差人员乘坐火车，在夜间乘坐6小时以上或连续乘坐时间超过12小时的，可购卧铺票。乘坐火车符合以上规定而没购买卧铺票的，节省部分按比例予以补助，均按本人乘坐硬坐票价的比例发给。乘坐普快的按票价的60%予以补助，乘坐新空调快速硬座的按票价的40%予以补助，乘软座的按票价20%予以补助。 六、外出学习人员，三个月以内（含三个月）按出差伙食补助标准执行，三个月以上（不含三个月）六个月以下（含六个月）每人每天按20元补助，六个月以上一年以内每人每天补助10元，一年以上不补助，所开证明无效。学习人员往返的车船费经董事长签字后，可据实报销。 七、工伤人员外出就医由社保部门报销相关费用。经公司批准的陪同人员，按出差标准计算报销。 八、副总（含副总经理、总经理助理）以上出差去外地时，不用公车，自行乘车往返兰州、西安、宝鸡等地时，可按单程给予80元补助，往返则按160元予以补助。 第 2 页 共 2 页 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a26c60954028915f804dc2ab.html