公司预算系统控制管理办法 为完善公司财务管理制度，规范关于预算系统控制规则设置，控制费用开支，根据有关规定结合公司实际情况，制定本规定。 第一章 总则 第一条 本办法适用于公司总部、分公司、子公司（含全资、控股或实质性控股公司）。 第二条 本办法控制内容为成本费用类所有收支项目。 第二章 控制规则 第三条 预算系统控制规则分为“刚性控制”、“预警提示”两种。“刚性控制”是指受控的费用项目报销金额若超过“可用预算”该报销单据不能保存,导致审批流程不能继续审批“预警提示”;是指受控的费用项目报销金额若超过“可用预算”，系统自动提示超预算预警，但该报销单据能保存并进行审批流程。 第四条 各受控的收支项目的控制规则详见附表1。 第五条 公司预算按总部各部门、分公司、子公司实行层级管理。各单位全年费用支出预算逐级上报，经公司预考委呈报公司总经理会审批通过后，以预算获批后的各项费用额度作为公司各项费用总额度，各项费用总额度分拆到总部各部门、子公司、分公司的方案须经公司预考委呈报总经理批复后作为NC全面预算系统的全年预算数，每月的受控费- 1 - 用支出必须严格按照控制规则执行。 第六条 各单位年度费用预算需调整的，原则上于每年6月底前OA逐级上报审批，由财务管理部汇总后视公司总额使用情况上报公司预考委，经审批同意后进行调整。 第三章 审批流程 第七条 审批程序： （1）报销人员在NC 中填写报销单据，有规定要求业务审批流程的需扫描上传已审批完的文件，按已设置审批节点完成报销流程。（报销人—部门负责人—分/子公司总经理/部门总经理—财务经理—分管副总经理—总经理) （2）NC流程结束后，报销人员打印流程单据，粘贴原始凭证，走纸质流程。金额超1万元（含1万元）需提请分管副总经理、总经理审批。流程如下： 总部各部门：经办人员—部门负责人—会计部门复核—财务经理 ≥1万元 分管副总经理 ≥1万元 总经理。 分/子公司各部门流程：经办人员—部门负责人—会计部门复核—分公司总经理—财务经理 ≥1万元 分管副总经理 ≥1万元 总经理。 。 第四章 审批人职责 第八条 各级审批人要认真执行财政政策和财务制度，严格按规定行使审批权。 第九条 各级审批人要对所批准的经费开支内容及后果负责，杜绝因事前情况不明、工作不细而造成损失浪费。 - 2 - 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b3d2140f29f90242a8956bec0975f46527d3a7ae.html