物流中心常规审计（调研）事项与方法 作者： 赵俊 芜湖安得物流股份有限公司 一、中心常规审计调研的宗旨 从基础管理出发，评价仓储管理、运输管理、配送管理运营控制的规范性，调研中心的监控手段与方法，评估其有效性。 二、审计调研的基本方法 1、出发前的摸底工作： A、人员组织架构及岗位职责分工情况； B、导出该中心盈利分析数据及营运日报，初步了解客户清单、业务构成比例，及逾期发出商品、渠道、盈利情况； C、向运营部取得各服务平台上下游签约仓储面积及其它问题情况，决定调研重点； D、向网购物流部了解该网点配件、配送、网购业务方面的业务信息开展情况及其它问题情况； E、向信息中心及系统查询该网点跟踪异常情况、回单返查异常情况、纠防整改情况； F、向运营部、行政与人力资源部了解当年的二级考核执行情况。 2、现场调研 根据摸底准备工作，确定现场调研的方向和重点，分为：仓储配送类与仓储运输类，其中，仓储现场检查与基础管理情况必检。 结合摸底情况对《货物盘点管理办法》、《产品出库管理办法》、《产品入库管理办法》、《异常品管理办法》、《装卸管理办法》、《仓库6S管理办法》、《销售收入作业流程及规范》、《信息中介管理办法》、《运输配送成本监控管理办法》、《回单管理办法》、《供应链信息系统管理办法》、《内部牵制管理办法》、《备用金管理办法》、《安检管理办法》等管理制度的执行情况进行检查； 仓储管理： A、抽样一独立仓库，丈量实际面积，说明仓库签约的合理性； B、抽样一个服务平台库存盘点，对库存准确性进行初步结论； C、抽样一个月出入库单据，对出入库的流程、规范、换单手续、准确性进行结论； 运输、配送管理： D、现场调研运输、配送的渠道及成本监控情况，中心的检查、监控的方式与频度； F、检查出纳成本付款方式及单据合规情况、委托汇款函使用情况； G、设定一个月的发车为样本，进行抽样检查订单录入的及时性、发车及时性、回单签收及时性； H、根据G项，抽样检查安检记录完整性，并调阅现场检查记录本； 基础管理： I、向中心层了解二级责任考核的进展情况，记录，对规范性进行结论； J、现场调研内部牵制的控制情况，中心的检查、监控的方式与频度； L、现场检查晨会、5S的开展情况； 二、 总结与建议 对已调研的问题，对于各项不合格事件进行披露，对制度执行及管理情况进行总体评分，对于其他发现的违规违纪情况进行说明与建议 制度名称 检查项目 不良情况描述 优良事项推荐 总体评分 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b72a0bf6700abb68a982fb36.html