财务部岗位廉洁从业行为规范 财务部岗位廉洁从业行为规范 1 目的 为加强部门反腐倡廉建设，规范部门人员廉洁从业行为，防范各种违法违纪 行为的发生，结合部门查找出的岗位廉洁从业风险点，制定本程序。 2 适用范围 本程序适用于财务部全体人员。 3 引用和参考文件 3.1 引用文件 本公司依据相关法律、法规、标准、上级主管部门和上级单位的管理规定等 上游文件编制和修订程序，一些文件通过引用而成为本程序的条款。凡是不注 日期(或版次)的引用文件，其最新版本适用于本程序。凡是注日期(或版次) 的引用文件，其随后的修改或修订版，需要根据引用文件的变化对本程序进行 审查，确定是否需要根据引用文件的最新版本修订本程序。 无 3.2 参考文件 党风廉政建设责任制实施细则 员工廉洁从业规定 干部廉洁承诺规定 干部个人有关事项报告制度 礼品礼金上交登记管理规定 党员廉洁自律管理 财务管理政策 4 定义及缩略语 4.1 术语 无 4.2 缩略语 无 5 责任 5.1 经理 /副经理 a) 批准本程序； b) 部门第一负责人是本部门党风廉政建设和反腐败工作的第一责任人，对 党风廉政建设责任制实施及其考核工作负总责； c) 在财务管理的关键环节，教育、提醒相关负责人廉洁自律； d) 遵守本程序并接受部门其他人员的监督； e) 监督部门其他人员的行为，对于违反本程序规定的行为，及时发现并纠 正，情节严重者移交纪检监察部或司法机关处理。 5.2 科长 a) 协助部门负责人做好本科室党风廉政建设工作； b) 在财务管理的关键环节，教育、提醒相关负责人廉洁自律； c) 遵守本程序并接受部门其他人员的监督； d) 监督部门其他人员的行为，对于本科室员工的违反本程序规定的行为， 及时发现并纠正，并提交部门负责人处理。 5.3 员工 a) 遵守本程序并接受部门其他人员的监督； b) 监督部门其他人员的行为，对于违反本程序规定的行为，及时通知行为 人的科室负责人或部门负责人处理。 6 规定 6.1 部门人员应当自觉维护国家和公司利益， 忠实履行职责， 正确行使权力。 不得滥用职权牟取私利，损害国有资产权益、公共利益及公司利益。部门人员 必须严格遵守《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》 、《干部廉洁从业 制度》、《党风廉政建设责任制实施细则》和《党员廉洁自律管理》等国家和公 司级相关程序的规定。 6.2 在财务管理工作的各个环节中，包括但不限于： a) 资金管理环节； b) 预算管理环节； c) 会计核算环节； d) 会计信息管理环节； e) 合同支付管理环节； f ) 费用支付、报销环节； g) 资产处置环节； h) 税务、保险、产权转让、资产评估、对外投资等管理环节。 不得在报销、支付环节讲人情，对原始凭证审核不严格、不规范，不按照规 定管理、使用发票，致使发票损毁、丢失；对支付凭证审核不严格，导致手续 不全、不符合合同支付条件的款项提前支付，损害公司利益。 不得利用岗位职权，为个人或小集体谋取私利，弄虚作假、坐收、坐支、截 留收入不入帐，公款私存、公款打入私人银行账户等不当行为。 不得违反预算管理规定，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严 谨性不强，造成预算失真。 不得索取或接受承包商的礼金、 有价证券、购物卡或可能影响公正执行公务 的礼品、宴请，以及旅游、健身、娱乐等活动安排，或谋取不正当利益，做出 虚假财务评价和建议。 不得绕过相关审批手续，违规使用印鉴，谋取私利，损害公司利益。 6.3 部门领导干部在工作中： 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b79168aefd00bed5b9f3f90f76c66137ee064faf.html