财务报销制度 一、原则 1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、证明人签字、财务部审核,出纳方可付款。 2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。 3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。 4、行政部每月需根据报销单编制流水账,方便查找核对。 二、财务部门审核 1、财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。 2、若票据因特殊原因未开具，需找寻金额对应的替票（的士票)贴在支出证明单后面，并注明原因。 三、报销手续 公司员工需严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。 1、 固定办公用品：由总经理批准，各部门报由行政部按照月采购计划统一购买的，行政部人员做好相应采购清单和物品领用登记. 2、 业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用,任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。发生业务招待费前需报总经理批准后方能发生，业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称。 3、加班用餐费:加班时发生餐费需由总经理批准后，方能发生.加班用餐费须由全体用餐人在发票背面签字，隔日报由财务部相关人员审核. 4、交通费：乘坐公共交通的须注明起始、地点及原因；乘坐的士的事先需报由总经理批准，须注明起始、地点及原因。 5、礼品费：过节采购礼品需由总经理批准，行政部列计划统一采购，发票背后须注明所送人名及礼品名称、数量; 6、快递费：单据上请注明客户名称。 以上所有费用的支出证明若未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。 。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/d25bf19cd7d8d15abe23482fb4daa58da0111c24.html