XXXXXX财务管理制度 为了加强财务管理，严格财经纪律，节约经费开支，使有限的资金发挥最大的效益，使财务更好地服务于教学，力求财务民主化，特制订此管理制度。 一、严格执行上级批准的收费标准和预算计划，及时将所收费用足额上缴财政专户管理。坚持收支两条线管理，合理供应资金并监督使用。平时应熟悉有关方针、政策和规定，并带头执行。工作中既要服务热情，又要执法守纪，能做到一视同仁。 二、学校全年收入经费要作出预算，一切按计划执行，突破计划要经校长批准。年终作出决算，定期向校长和教代会汇报，实行财务公开。学校财务要接受区审计、财税、物价等相关部门的检查审计，发现问题及时纠正。 三、严格按照管理程序，经批准采购的物品，实行三审三签规定。数额较大的开支要提交学校校务会讨论通过后方可实施。凡属政府采购物品，不得随意购买，否则财务人员有权拒付。属于明显违反财经纪律的行为，必须坚决抵制，并及时向校长报告处理。经批准采购的大小物品，一律交保管员验收，单据签名后入账。采购人员在单据上写明经手，再交总务主任审核后由校长审批。外出开会、学习及公务，返回后由出差人亲自填写出差费报销单，经主管部门负责人签字后交总务主任审核，再由校长核销。凡未经批准或违反财经纪律的单据一律不予报销。 四、学校经费一律不准挪用、借支，特殊情况必须借支者要经校长批准。教职工因公出差需要现金，经有关领导批准后方可借款，回校后必须在一周内把帐报清。杜绝挪用、贪污，一经发现违纪现象严肃处理。 五、学校一切收费、开支统归总务处管理。不经校长批准，任何人不准乱收乱支；更不准私收私支，否则后果自负。凡属学校统一收费项目，总务处负责给学生开具正式发票，统一清结后，核查后的票本按规定保存。 六、在核算中心的指导和监督下，做好算账、报账和据算的编制及财务分析工作。财务帐目日清月结，帐款相符，做到手续完善，数字有据，帐表反映正确，情况真实可靠，并妥善保管凭证、帐册、帐表等财务资料，定期立卷归档。 七、差旅费开支标准参照宝鸡市陈仓区财政局关于《宝鸡市陈仓区机关和事业单位差旅费管理办法》的通知的规定。 八、此管理制度自修订颁布之日起实施。 XXXXXX 2017年1月5日修订 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/d3638975db38376baf1ffc4ffe4733687e21fcec.html