浙江绿城房地产开发有限责任公司 交房财务工作规程 文件编号：GT/FC0102 修改状态：A/0 管理状态： 分发号： ●● 编制： 许洁 日期：2000年12月23日 审核： 李明 日期：2001年01月16日 审批： 寿柏年 日期：2001年01月19日 发布日期：2001年01月21日 实施日期：2001年02月01日 浙江绿城房地产开发有限责任公司 文件编号：GT/FC0102 财务管理体系工作规程 页码：第1页 共2页 交房财务工作规程 修改状态：A/0 ●●1. 目的 对交房过程实施财务控制，保证房款完整收回。 2. 适用范围 适用于一次付款、分期付款、按揭付款交房工作的全过程。 3. 职责 3.1销售部负责提供《入伙费用结算表》； 3.2财务管理部会计负责审核《入伙费用结算表》，出具《领房通知单》；收取尾款。 4.工作程序 4.1附《交房财务工作流程》图。 4.2会计根据销售明细帐、销售合同审核《入伙费用结算表》中结算金额，核对该房屋客户的付款情况，检查房款是否已经付清； 4.2.1如审核客户房款已经付清，则执行本规程4.2.3、4.3条内容； 4.2.2如审核发现房款未付清，则请客户付清欠款，同时计收相应的违约利息。出纳收取欠款及违约利息，同时分别开具房款和违约利息两张收款收据，请客户在收据备查登记簿中签收； 4.2.3房款收清后，出纳根据《入伙费用结算表》收取代收款费用，并出具收款收据给客户，请客户在收据备查登记簿中签收； 4.3房款及代收款项付清后，会计出具《领房通知单》，由客户交给物业管理处；客户凭此由销售部陪同验房，领取锁匙。 4.4会计根据收款收据、银行进帐单记帐联编制记帐凭证；根据记帐凭证出纳及时登记银行存款、现金日记帐，会计及时登记明细帐。 5.相关/支持性文件 5.1交房工作规程 5.2 协调工作规程 6. 质量记录 6.1入伙费用结算表 6.2领房通知单 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/ee209b4edeccda38376baf1ffc4ffe473368fd63.html