XXXX小学学校财务管理制度 一、学校财务工作任务 认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律,本着精打细算，勤俭节约的原则,对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况;完善财务规章制度，堵塞漏洞,严格监督资金的有效使用，做到量入为出、收支平衡。 二、经费收入管理 学校财务部门管理以下各项资金: 1、上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。 2、上级拨入的预算外资金。 3、各种捐赠款项收入。 财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理,严禁将预算内经费转入预算外使用。 三、经费计划管理 1、学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划,由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。 2、学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。 3、在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则,并自觉接受审计部门的审计,若确需要更改项目,须经上级领导签字批准。 四、经费使用管理 - 1 - 1、费用报销一律先由校长审批后再行报销手续。 2、教职工因公使用公务卡由校长签批。 4、物资采购由总务处根据采购计划，按照上级有关程序，行采购手续。 5、任何人不得因私借用公款。 五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理 1、学校财务部应按照财务制度和学校的有关规定,认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销,不符合规定的单据，不予报销。否则,追究当事人责任。 2、学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项,通过会计凭证及时记帐、算帐，做到日清月结，手续完备，内容真实,帐目清楚,数字准确，资料齐全。 3、财务部门各经办人员，应按岗位要求,按时向主办会计提供各项经费开支的明细科目余额表,供主办会计编制会计月报、季报、年度决算报表。编制的各种报表,经校领导审阅同意后，报上级主管部门。 4、财务部门应按财务档案管理要求,将会计凭证、帐薄、财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料,分类清理、装订、编号、清单进行汇总，进行档案管理。 5、财务部除向上级报送财会报表外,及时向领导反映不合理开支和超支的情况，协助领导管好、用好资金。 六、财务监督与检查 1、学校财务部门应认真执行财务制度,维护财经纪律, 对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人 - 2 - 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/f7030a82ae51f01dc281e53a580216fc700a5391.html