国家外事经费管理办法 根据中国科学院际字〔2001〕398号关于转发《财政部、外交部关于印发<临时出国人员费用开支标准和管理办法>的通知》精神，需进一步规范和加强临时出国人员及外事接待活动经费的预算管理。本着简化核算手续,确保外事工作顺利开展的原则。结合我所实际情况,特制订外事经费的财务管理暂行办法。 第一条 本办法适用于公派出国留学、临时出国考察研究、国际学术合作交流项目、以及接待来访外国专家时发生的外事费用。 第二条 外事活动应坚持“勤俭办外事"的原则，严格执行外事活动各项费用开支标准,认真按规定的标准编制经费使用预算，并经外事部门和财务部门共同审定。 第三条 出国交流项目 1．公费派出项目，经批准后，由外事部门依照科学院和国家有关规定，编制出国经费预算，报主管领导审批。 2．出国人员在外期间必须按经费预算支出，未经批准不得用公款宴请和送礼. 第四条 出国留学项目 公派出国留学人员,在办理出国手续时发生的护照工本费（不含护照押金）、签证费、体检费、通信费及国内旅费均由课题组支付。 第五条 国际合作项目 国际合作获得的经费应专项使用。项目执行人应及时将国外到款通知外事及财务部门，以便办理有关手续,财务处负责项目经费的监督管理。 第六条 出国人员的报销规定 1．应选择经济合理的路线，所选择航线有中国民航的应按规定乘民航班机，并尽可能购买往返机票。 2．所长及研究员可乘坐飞机公务舱，轮般二等舱，火车软卧。其他人员均可乘坐飞机经济舱，轮船三等舱，火车硬卧,其所发生的国际旅费在上述标准内据实报销。 3．出国人员乘坐国际列车,国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历)天数计算，每人每天补助12美元.在国外其他城市间交通费,凭有效的交通票据据实报销。 4．出国人员伙食费、公杂费均按规定的标准包干使用，特殊情况除外.包干天数按照离、抵我国国境之日计算。出国人员在外的住宿费在规定的住宿标准内予以报销. 5．参加大型会议或活动的出国人员，原则上应按住宿费预算标准执行。出国人员个人国外零用费，按照离、抵我国国境之日计算。每人每次出国在10天以内的，发给50美元；超过10天的，从11天起，每人每天发给5美元。 6．出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。确有必要赠送礼品的，必须按照节约、从简的原则。确需宴请的，应连同出国活动计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食包干标准掌握。 7．出国人员回国报销时，必须凭有效票据填报。各种报销凭证必须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等,由经办人签字，外事部门审批. 8．出国人员在出国(境）任务的每一公历年度内，每人可一次自费购买外汇200美元.因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员,均执行本办法。加强出国人员执行财经纪律的教育,对出国人员违反规定的开支一律不予报销,弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔。 第七条 所外宾接待工作的报销标准 1．所邀请的来华外宾,在安排活动时，其食、宿、交通费须按财务有关规定制订预算,项目支出必须经外事部门审核。 2．院拨款委托所接待的来访外宾，由外事部门做好支出预算，实行专项支出管理。结余经费可用于所级其他外事活动。 3．公费接待的外宾要求计划外的旅游、访问以及在华期间的医药、邮电、通讯、洗衣、理发及饮用旅店房间的饮料、食品等费用,均由外宾自理。 4．接待外宾的各项外汇收入，由所财务统一管理,原则上主要用于国际学术交流项目。 第八条 课题组接待外宾的报销标准 因科研合作或对外交流的需要而发生的外事活动支出，需经外事主管人员批准，财务处根据外事活动支出的有关报销标准予以报销。 1．因接待外宾而发生的交通费、旅费、住宿费（含接待人员和外宾本人）凭实际发生的原始票据据实报销。外宾的伙食补助费按每人每天120元以内标准据实报销，根据院及国家有关规定，接待第三世界发展中国家的外宾，在征得本人同意的情况下，其补助费可以通过现金形式，按每人每天120元标准发给本人. 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/fbe0756ff76527d3240c844769eae009581ba276.html