2018证券从业资格条件|2018年9月证券从业资格《基础知识》考前9天冲刺卷(1)

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　　一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1[单选题] 证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立(　　)的方式。

　　A.信贷

　　B.储蓄

　　C.股票

　　D.信托

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。保证金中的证券应当记入转融通担保证券账户，保证金中的资金应当记入转融通担保资金账户。

　　2[单选题] 我国通常把金融机构发行的债券定义为(　　)。

　　A.公司证券

　　B.金融债券

　　C.公司股票

　　D.公司基金

　　参考答案：B

　　参考解析：欧美等西方国家能够发行证券的金融机构一般都是股价公司，所以将金融机构发行的证券归入了公司证券。而我国和日本则把金融机构发行的债券定义为金融债券，从而突出了金融机构作为证券市场发行主体的地位，但股份制的金融机构发行的股票并没有定义为金融证券，而是归类于一般的公司股票。

　　3[单选题] 股东需要为下列中的(　　)支付所得税。

　　A.增发新股

　　B.现金股利

　　C.股票合并

　　D.股份回购

　　参考答案：B

　　参考解析： 派现也称现金股利，指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。

　　4[单选题] 下列关于国际债券的说法中，正确的是(　　)。

　　A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

　　B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多

　　C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异

　　D.外国债券由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销

　　参考答案：B

　　参考解析： 外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销，故A、D项错误。在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税，故C项错误。

　　5[单选题] 可交换债券与可转换债券的相同之处是(　　)。

　　A.发行主体和偿债主体

　　B.适用的法规

　　C.发行要素相似

　　D.所换股份的来源

　　参考答案：C

　　参考解析： 可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。

　　6[单选题] 证券公司申请融资融券业务资格，其客户资产必须安全、完整，客户交易结算资金实行(　　)。

　　A.集中管理

　　B.第三方存管

　　C.有效控制

　　D.统一存管

　　参考答案：B

　　参考解析： 证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件之一是：客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　7[单选题] 预先披露的招股说明书申报稿不能含有(　　)内容。

　　A.价格信息

　　B.发行人基本情况

　　C.经营情况

　　D.公司治理结构

　　参考答案：A

　　参考解析： 发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

　　8[单选题] 金融市场被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这体现的金融市场的功能是(　　)。

　　A.调节功能

　　B.配置功能

　　C.聚敛功

　　D.反映功能

　　参考答案：D

　　参考解析： 金融市场历来被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，是公认的国民经济信号系统。这实际上就是金融市场反映功能的写照。

　　9[单选题] 我国的(　　)是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　A.商业银行次级债券

　　B.混合资本债券

　　C.金融债券

　　D.银行股票

　　参考答案：B

　　参考解析： 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　10[单选题] 由证券交易所组织的，有固定的交易场所和交易活动时间的集中交易市场指的是(　　)。

　　A.场内交易市场

　　B.柜台交易市场

　　C.场外交易市场

　　D.店头交易市场

　　参考答案：A

　　参考解析： 场内市场又称证券交易所市场或集中交易市场，是指由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易活动时间，在多数国家它还是全国的证券交易场所，因此是全国最重要、最集中的证券交易市场。

　　11[单选题] (　　)3月13日，中国银监会发布《金融租赁公司管理办法》，扩大了金融租赁公司的业务范围，放宽股东存款业务的条件，拓宽融资租赁资产转让对象范围，增加固定收益类证券投资业务。

　　A.2013年

　　B.2014年

　　C.2015年

　　D.2016年

　　参考答案：B

　　参考解析：2014年3月13日，中国银监会发布《金融租赁公司管理办法》，扩大了金融租赁公司的业务范围，放宽股东存款业务的条件，拓宽融资租赁资产转让对象范围，增加固定收益类证券投资业务。

　　12[单选题] 在机构间私募产品报价与股份转让系统开展私募产品报价、发行、转让活动的机构，应该满足最近一期经审计净资产不少于人民币500万元，或管理资产不少于人民币(　　)亿元的条件。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.2

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A为了满足各类私募产品报价转让交易的复杂性，报价系统进行了多项流程创新，比如舍弃传统的会员制，改用参与人制度。所谓参与人制度，主要是指最近一期经审计净资产不少于人民币500万元，或管理资产不少于人民币1亿元的合规金融机构与企业，可以作为报价系统参与人进行投资、创设产品发行、产品展示与代理交易等。

　　13[单选题] 以下关于记账式债券说法不正确的是(　　)。

　　A.没有实物形态，仅在电子账户中做记录

　　B.可以通过证券交易所的交易系统发行和交易

　　C.债权人认购债券的收款凭证

　　D.交易效率高、成本低

　　参考答案：C

　　参考解析：记账式债券是没有实物形态的债券，仅在电子账户中做记录，其可以通过证券交易所的交易系统发行和交易，具有交易效率高、成本低的特点，是未来债券的发展趋势。

　　14[单选题] (　　)指适合某一时代潮流的公司所发行的、股价起伏较大的普通股。

　　A.成长股

　　B.概念股

　　C.周期股

　　D.防守股

　　参考答案：B

　　参考解析：概念股，指适合某一时代潮流的公司所发行的、股价起伏较大的普通股。

　　15[单选题] 香港证券市场的股价指数中，在指数编制过程中，整个指数系列均经过流通量市值及市值比重上限调整的是(　　)。

　　A.恒生指数

　　B.恒生综合指数系列

　　C.恒生流通综合指数系列

　　D.恒生综合行业指数

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C恒生流通综合指数系列于2002年9月23日推出，以恒生综合指数系列为编制基础，与恒生综合指数相同，有200只成分股，并对成分股流通量作出调整。在指数编制过程中，整个指数系列均经过流通量市值及市值比重上限调整。

　　16[单选题] 国际金融市场惯用的参考利率中，除国债利率外，还包括(　　)。

　　Ⅰ.伦敦银行间同业拆放利率(1ibor) Ⅱ.香港银行间同业拆放利率(Hibor)

　　Ⅲ.欧洲美元定期存款单利率 Ⅳ.联邦基金利率

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D题干中四项都是国际金融市场惯用的参考利率。

　　17[单选题] 我国1981年后发行的国债品种有(　　)。

　　Ⅰ.储蓄国债 Ⅱ.记账式国债

　　Ⅲ.凭证式国债 Ⅳ.人民胜利折实公债

　　A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A目前我国发行的普通国债有记账式国债、凭证式国债和储蓄(电子式)国债。人民胜利折实公债是1950年发行的。

　　18[单选题] 下列关于债券回购流程的说法正确的是(　　)。

　　A.回购交易到期反向成交时，须先进行申报

　　B.投资者证券账户内可用于债券回购的标准券余额不足的，债券回购的申报无效

　　C.债券回购交易申报中，融资方按“卖出”予以申报，融券方按“买入”予以申报

　　D.债券回购交易中当日申报转回的债券，当日不可以卖出

　　参考答案：B

　　参考解析：回购交易申报操作类似股票交易，成交后由登记结算机构根据成交记录和有关规则进行清算交割。到期反向成交时，无须再行申报，由交易所电脑系统自动产生一条反向成交记录，登记结算机构据此进行资金和债券的清算与交割。 营业部应对投资者证券账户内可用于债券回购的标准券余额进行检查。标准券余额不足的，债券回购的申报无效。

　　债券回购交易申报中，融资方按“买入(B)”予以申报，融券方按“卖出(S)”予以申报。

　　债券回购到期日，融资方可以通过交易所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户，也可以申报继续用于债券回购交易。当日申报转回的债券，当日可以卖出。

　　19[单选题] 股票票面金额的计算方法是用资本总额除以股份数，而实际上很多国家通过法规予以直接规定，而且一般是限定了这类股票的(　　)票面金额。

　　A.

　　B.最低

　　C.实际

　　D.以上都不对

　　参考答案：B

　　参考解析：股票票面金额的计算方法是用资本总额除以股份数，而实际上很多国家通过法规予以直接规定，而且一般是限定了这类股票的最低票面金额。

　　20[单选题] 资产收益权和剩余资产分配权直接体现了(　　)对公司剩余索取权的要求。

　　A.绩优股股东

　　B.优先股股东

　　C.普通股股东

　　D.以上都不对

　　参考答案：C

　　参考解析：资产收益权和剩余资产分配权直接体现了普通股股东对公司剩余索取权的要求。

　　21[单选题] 在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告(　　)次跟踪评级报告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《公司债券发行试点办法》规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。

　　22[单选题] (　　)是国际债券的重要风险。

　　A.汇率风险

　　B.市场风险

　　C.流动性风险

　　D.收益性风险

　　参考答案：A

　　参考解析：汇率风险是国际债券的重要风险。

　　23[单选题] 以下(　　)是企业债券应遵守的规范。

　　A.《企业法》

　　B.《证券法》

　　C.《企业债券管理条例》

　　D.国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知

　　参考答案：C

　　参考解析：企业债券由1993年8月2日国务院发布的《企业债券管理条例》规范。

　　24[单选题] 我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(　　)列入公司法定公积金。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　参考答案：B

　　参考解析：我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。

　　25[单选题] 发行可转换债券公司设置赎回条款的目的包括(　　)。

　　Ⅰ.促使债券持有人转换股份

　　Ⅱ.能使发行公司避免市场利率下降后，继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失

　　Ⅲ.保证可转换债券顺利地转换成股票，预防投资者到期集中挤兑引发公司破产的悲剧

　　Ⅳ.保护债券投资人的利益

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C设置赎回条款最主要的功能是强制债券持有者积极行使转股权，因此又被称为加速条款，同时也能使发行公司避免市场利率下降后，继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失。第Ⅲ项是设置强制性转换调整条款的目的。第Ⅳ项是回售条款的作用。

　　26[单选题] 一般说来，以下说法不正确的是(　　)。

　　Ⅰ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出增加，利润减少，引起股价下降

　　Ⅱ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出增加，利润减少，引起股价上升

　　Ⅲ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出减少，利润增加，引起股价下降

　　Ⅳ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出减少，利润增加，引起股价上升

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B当通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出增加，使得利润减少，引起股价下降。严重的通货膨胀会使社会经济秩序紊乱，使企业无法正常地开展经营活动，同时政府也会采取治理通货膨胀的紧缩政策和相应的措施，此时对股票价格的负面影响更大。

　　27[单选题] 金融衍生工具市场的作用包括(　　)。

　　Ⅰ.促进了资本垄断的形成

　　Ⅱ.促进了一个国家或地区金融市场国际竞争力的提高

　　Ⅲ.完善了现代金融市场的组织体系

　　Ⅳ.提供了抵抗金融风险的市场基础和手段

　　A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D金融衍生工具市场的作用包括：首先，金融衍生工具市场的发展对完善国家金融市场体系，提高金融运作效率，维护金融安全有重要意义;其次，金融衍生产品交易是现代金融市场的重要内容，金融衍生工具市场提供的金融衍生产品合约和交易平台，推动了现代金融市场的发展，对提高金融竞争力有重要的意义;最后，金融衍生工具市场特有功能与提供的金融衍生产品是金融市场风险管理的基础和手段，对国内金融机构分散金融风险，提高风险管理能力，减缓国际金融风险的冲击有重要意义。总之，金融衍生产品的发展，完善了现代金融市场的组织体系，提供了抵抗金融风险的市场基础和手段，促进了一个国家或地区金融市场国际竞争力的提高。

　　28[单选题] 对已经发行的证券进行买卖、转让和流通的市场是(　　)。

　　Ⅰ.发行市场 Ⅱ.流通市场

　　Ⅲ.一级市场 Ⅳ.二级市场

　　A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ

　　D.Ⅰ.Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B流通市场也称二级市场、次级市场，是已经发行、处在流通中的证券的买卖市场。

　　29[单选题] 国债按(　　)分类，可将国债分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

　　A.偿还期限

　　B.资金用途

　　C.流通与否

　　D.发行主体

　　参考答案：B

　　参考解析：国债按资金用途分类，可将国债分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

　　30[单选题] 在剩余索取权方面，普通股代表着最终的剩余索取权，其股息收益是(　　)。

　　A.确定的

　　B.不确定的

　　C.由股东进行分配的

　　D.以上都不对

　　参考答案：B

　　参考解析：在剩余索取权方面，普通股是劣后的，它代表着最终的剩余索取权，其股息收益是不确定的。但是普通股在剩余控制权方面要优先于优先股票，其具备投票权。

　　31[单选题] 下列哪一项不属于基础货币的构成?(　　)

　　A.库存现金

　　B.准备存款

　　C.转账支票

　　D.社会公众持有的现金

　　参考答案：C

　　参考解析： 基础货币的构成主要包括库存现金、准备存款和社会公众持有的现金。

　　32[单选题] 某基金总资产为60亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为40亿份，则该基金的基金份额净值为人民币(　　)。

　　A.1元

　　B.1亿元

　　C.2元

　　D.2亿元

　　参考答案：A

　　参考解析：由题意。该基金的基金份额净值=基金资产净值/基金总份额=(60-20)/40=1(元)。

　　33[单选题] 流通盘大约在1亿元以下的创业板块被称为(　　)。

　　A.主板

　　B.二板

　　C.中小板

　　D.创业板

　　参考答案：C

　　参考解析： 中小板块即中小企业板，是指流通盘大约在1亿以下的创业板块，是相对于主板市场而言的，有些企业的条件达不到主板市场的要求，所以只能在中小板市场上市。

　　34[单选题] 优先股票依据在一定条件下能否转换成其他品种，可以分为(　　)。

　　A.累积优先股票和非累积优先股票

　　B.参与优先股票和非参与优先股票

　　C.可转换优先股票和不可转换优先股票

　　D.可赎回优先股票和不可赎回优先股票

　　参考答案：C

　　参考解析： A项的分类依据是优先股股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发;B项的分类依据是在公司营利较多的年份里，优先股票除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余营利的分配;D项的分类依据是在一定条件下，优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回。除A、B、C、D四项外，优先股票还可以依据股息率是否允许变动，分为股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票。

　　35[单选题] (　　)是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

　　A.商业银行次级债券

　　B.混合资本债券

　　C.金融债券

　　D.银行股票

　　参考答案：A

　　参考解析： 商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿J惯序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

　　36[单选题] 我国在国际市场已发行的金融债券中期限最长的为(　　)年。

　　A.8

　　B.10

　　C.12

　　D.20

　　参考答案：C

　　参考解析： 我国在国际市场已发行的金融债券的期限均为中、长期，最短的为5年，最长的为12年，绝大多数采用公募方式发行。

　　37[单选题] 下列不属于中国证券业协会自律管理职责的是(　　)。

　　A.组织证券业从业人员水平考试

　　B.推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识

　　C.组织开展证券业国际交流与合作

　　D.负责证券业从业人员资格考试、执业注册

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据2011年6月24日中国证券业协会第五次会员大会审议通过的《中国证券业协会章程》，协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职责：(1)推动行业诚信建设，开展行业诚信评价，实施诚信引导与激励，开展行业诚信教育，督促和检查会员依法履行公告义务。(2)组织证券业从业人员水平考试。(3)推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识。(4)推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准开展行业科学技术奖励，组织制定行业技术标准和指引。(5)组织开展证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织，推动相关资质互认。(6)其他涉及自律、服务、传导的职责。而D项属于中国证券业协会的职责。

　　38[单选题] 假设货币乘数为3.6，如果中央银行希望货币供应量减少1260亿元，那么，中央银行应该回笼(　　)亿元基础货币。

　　A.175

　　B.350

　　C.1260

　　D.4536

　　参考答案：B

　　参考解析： 货币乘数=货币供应量/基础货币，故中央银行应该回笼的基础货币=1260/3.6=350。

　　39[单选题] 优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的(　　)。

　　A.所有权

　　B.债权

　　C.索取权

　　D.管理权

　　参考答案：A

　　参考解析： 优先股票的内涵可以从两个不同的角度来认识：一方面，优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的所有权。另一方面，优先股票也兼有债券的若干特点，它在发行时事先确定固定的股息率，像债券的利息率事先固定一样。

　　40[单选题] 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过(　　)个交易日。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.30

　　参考答案：C

　　参考解析： 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。

　　41[单选题] 由于基金管理人投资理财能力低下而影响基金收益水平，这种风险属于(　　)。

　　A.道德风险

　　B.管理能力风险

　　C.技术风险

　　D.市场风险

　　参考答案：B

　　参考解析： 不同基金管理人的基金投资管理水平、管理手段和管理技术存在差异，从而会对基金收益水平产生影响，这是证券投资基金投资风险中的管理能力风险。

　　42[单选题] 我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，最有代表性的是(　　)。

　　A.发行量加权股价指数

　　B.金融股发行量加权股价指数

　　C.电子股发行量加权股价指数

　　D.产业分类股价指数

　　参考答案：A

　　参考解析： 我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，以发行股数加权计算的有26种，包括发行量加权股价指数(未含金融股发行量加权股价指数和电子股发行量加权股价指数);还有22种产业分类股价指数、与英国富时(FTSE)共同编制的台湾50指数以及以算术平均法计算的综合股价平均数和工业指数平均数。其中最有代表性的是台湾证券交易所发行量加权股价指数。

　　43[单选题] 在美国发行的外国债券被称为(　　)。

　　A.扬基债券

　　B.武士债券

　　C.熊猫债券

　　D.无国籍债券.

　　参考答案：A

　　参考解析： 在美国发行的外国债券被称为“扬基债券”，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的、吸收美元资金的债券。在日本发行的外国债券被称为“武士债券”，它是由非日本发行人在日本债券市场发行的、以日元为面值的债券。国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为“熊猫债券”。欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称为“无国籍债券”。

　　44[单选题] 信息披露制度是《中华人民共和国证券法》中(　　)的具体要求和反映。

　　A.公开原则

　　B.公平原则

　　C.公正原则

　　D.依法监管原则

　　参考答案：A

　　参考解析：信息披露制度也称公开制度、公开披露制度，是上市公司及其信息披露义务人依照法律规定必须将其自身的财务变化、经营状况等信息和资料向社会公开或公告，以便使投资者充分了解情况的制度。信息披露制度是《中华人民共和国证券法》“三公”原则中公开原则的具体要求和反映。

　　45[单选题] 我国目前的汇率制度是(　　)。

　　A.弹性汇率制

　　B.钉住汇率制

　　C.联合浮动制度

　　D.有管理的浮动汇率制度

　　参考答案：D

　　参考解析： 自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。

　　46[单选题] 在美国发行的外国债券称为(　　)，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的吸收美元资金的债券。

　　A.扬基债券

　　B.武士债券

　　C.猛犬债券

　　D.伦勃朗债券

　　参考答案：A

　　参考解析：在美国发行的外国债券称为扬基债券，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的吸收美元资金的债券。

　　47[单选题] 证券经纪商接受客户委托后应按(　　)的原则进行申报竞价。

　　A.客户优先

　　B.时间优先

　　C.时间优先、客户优先

　　D.效率优先、客户优先

　　参考答案：C

　　参考解析：证券经纪商接受客户委托后应按“时问优先、客户优先”的原则进行申报竞价。

　　48[单选题] (　　)从广义上说是指用自有资金或从分散公众手中筹资专门进行有价证券投资的法人机构。

　　A.机构投资者

　　B.证券公司

　　C.公募基金

　　D.私募基金

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A机构投资者从广义上讲是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金专门进行有价证券投资活动的法人机构。

　　49[单选题] 企业发行中期票据应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在(　　)注册。

　　A.中国证券登记结算公司

　　B.中国银行间市场交易商协会

　　C.中国证监会

　　D.中央国债登记结算公司

　　参考答案：B

　　参考解析：企业发行中期票据应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在中国银行间市场交易商协会注册。

　　50[单选题] 国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为(　　)。

　　A.熊猫债券

　　B.金丝猴债券

　　C.国宝债券

　　D.吉祥物债券

　　参考答案：A

　　参考解析：国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为“熊猫债券”。

　　二、组合型选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要球不选、错选均不得分)

　　51[单选题] 风险的要素包括(　　)。

　　Ⅰ.风险因素

　　Ⅱ.风险事故

　　Ⅲ.风险时间

　　Ⅳ.损失的可能性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：风险一般被定义为“产生损失的可能性或不确定性”。风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的。

　　52[单选题] 沪深300指数成分股涵盖的行业包括(　　)。

　　Ⅰ.原材料

　　Ⅱ.金融

　　Ⅲ.健康护理

　　Ⅳ.公共事业

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 沪深300指数成分股涵盖能源、原材料、工业、可选消费、主要消费、健康护理、金融、信息技术、电讯服务、公共事业等l0个行业，各行业公司流通市值覆盖率相对均衡，使得该指数能够较好地对抗行业的周期性波动。

　　53[单选题] 中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在(　　)。

　　Ⅰ .规范业务，制定业务指引

　　Ⅱ.规范发展

　　Ⅲ.制定行业公约

　　Ⅳ.增强行业竞争力

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在：规范业务，制定业务指引;规范发展，促进行业创新，增强行业竞争力;制定行业公约，促进公平竞争。

　　54[单选题] 会计师事务所申请证券资格，应当符合的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.依法成立5年以上，且质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好

　　Ⅱ.上一年度审计业务收人不少于人民币400万元

　　Ⅲ.注册会计师不少于55人

　　Ⅳ.会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知财会[2012]2号 第一条第二款第一项修订为：依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制;由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算。

　　第一条第二款第二项修订为：质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好;会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一。

　　第一条第二款第三项修订为：注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

　　第一条第二款第四项修订为：净资产不少于500万元。

　　第一条第二款第五项修订为：会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

　　第一条第二款第六项修订为：上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入。

　　第一条第二款第七项修订为：至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。

　　……

　　55[单选题] 下列关于证券投资基金业务的说法中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券投资基金业务包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金营运服务

　　Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融机构经授权也可以依法募集基金

　　Ⅲ.基金管理公司应当按照委托人的要求对基金进行投资管理

　　Ⅳ.基金管理公司应当按照基金合同的约定对基金进行基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：按照《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动，故选项Ⅱ说法错误。基金管理公司应当按照基金合同的约定，对基金进行投资管理及基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务，故选项Ⅲ说法错误。

　　56[单选题] 上市公司的营利性会影响股价变动，而衡量营利性最常用的指标包括(　　)。

　　Ⅰ.销售收益率

　　Ⅱ.每股收益

　　Ⅲ.净资产收益率

　　Ⅳ.资产周转率

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：衡量公司的营利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率。每股收益等于公司净利润除以发行在外的总股数，其他条件不变，每股收益越高，股价就越高。净资产收益率也称为股本收益率，等于公司净利润除以净资产，反映了公司自有资本的获利水平。

　　57[单选题] 资本市场的特点有(　　)。

　　Ⅰ.交易工具的期限短

　　Ⅱ.筹资目的是满足投资性资金的需要

　　Ⅲ.筹资和交易的规模大

　　Ⅳ.二级市场的收益具有不确定性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：资本市场的特点有：①交易工具的期限长;②筹资目的是满足投资性资金的需要;③筹资和交易的规模大;④二级市场的收益具有不确定性。

　　58[单选题] 证券市场较为重要的结构有(　　)。

　　Ⅰ.层次结构

　　Ⅱ.品种结构

　　Ⅲ.交易场所结构

　　Ⅳ.交易时间结构

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券市场的结构可以有许多种，但较为重要的结构有：层次结构、品种结构、交易场所结构。

　　59[单选题] 根据2007年3月9日发布的《律师事务所从事证券法律义务管理办法》的规定，下列选项中，属于鼓励律师事务所从事证券法律义务应具有的条件的有(　　)。

　　Ⅰ.最近2年未因违法执业行为受到行政处罚

　　Ⅱ.已经办理有效的执业责任保险

　　Ⅲ.由20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律

　　Ⅳ.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉好

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：中国证监会与司法部于2007年3月9日发布了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》。该办法规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉好。(2)有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务。(3)已经办理有效的执业责任保险。(4)最近2年未因违法执业受到行政处罚。

　　60[单选题] 间接融资的特征有(　　)。

　　Ⅰ.间接性

　　Ⅱ.相对的集中性

　　Ⅲ.部分具有可逆性

　　Ⅳ.信誉的差异性较小

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：间接融资的特征有：①间接性;②相对的集中性;③信誉的差异性较小;④全部具有可逆性;⑤融资的主动权掌握在金融中介手中。

　　61[单选题] 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，具体内容包括(　　)。

　　Ⅰ.为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务

　　Ⅱ.为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务

　　Ⅲ.为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务

　　Ⅳ.为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，具体内容有：为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务;为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务;为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务;为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务;为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务;为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组，相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。

　　62[单选题] 货币市场可以细分为(　　)。

　　Ⅰ.票据贴现市场

　　Ⅱ.货币市场共同基金市场及短期信贷市场

　　Ⅲ.政府短期债券(国库券)市场

　　Ⅳ.同业拆借市场

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：货币市场具体又可细分为同业拆借市场、票据贴现市场、政府短期债券(国库券)市场、可转让定期存单市场、回购协议市场、货币市场共同基金市场及短期信贷市场等。

　　63[单选题] 证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.经营证券经纪业务已满3年

　　Ⅱ.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险

　　Ⅲ.公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形

　　Ⅳ.财务状况良好，最近3年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件： (1)经营证券经纪业务已满3年。

　　(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。

　　(3)公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。

　　(7)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资

　　融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。

　　(8)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员，融资融券业务方案和内部管理制度已通过中国证券业协会组织的专业评价。

　　(9)中国证监会规定的其他条件。

　　64[单选题] (　　)被认为是证券交易活动出现最早的地区。

　　Ⅰ.荷兰

　　Ⅱ.比利时的安特卫普

　　Ⅲ.英国

　　Ⅳ.法国的里昂

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：16世纪初，在西欧就有了证券交易活动。比利时的安特卫普和法国的里昂被认为是证券交易活动出现最早的地区。

　　65[单选题] 《深圳证券交易所交易规则》规定，根据市场需要，深圳证券交易所接受(　　)类型的市价申报。

　　Ⅰ.对手方价格申报Ⅱ.本方价格申报

　　Ⅲ.5档即时成交剩余撤销申报Ⅳ.即时成交剩余撤销申报

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：《深圳证券交易所交易规则》规定，根据市场需要，深圳证券交易所接受下列类型的市价申报。 (1)对手方价格申报。

　　(2)本方价格申报。

　　(3)5档即时成交剩余撤销申报。

　　(4)即时成交剩余撤销申报。

　　(5)全额成交或撤销申报。

　　(6)深圳证券交易所规定的其他类型。

　　66[单选题] 中国金融期货交易所现有的国债期货包括(　　)。

　　Ⅰ.3年期Ⅱ.5年期

　　Ⅲ.10年期Ⅳ.15年期

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：中国金融期货交易所现有的国债期货包括5年期和10年期。

　　67[单选题] 资信状况符合以下(　　)标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行。

　　Ⅰ.发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实

　　Ⅱ.发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍

　　Ⅲ.债券信用评级达到AA*

　　Ⅳ.中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行：发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实;发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍;债券信用评级达到AA*;中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。

　　68[单选题] 下列属于发行人申请首次发行股票并在创业板上市应当符合的条件的是(　　)。

　　Ⅰ.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算

　　Ⅱ.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近1年盈利，最近1年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据

　　Ⅲ.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

　　Ⅳ.发行后股本总额不少于3000万元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：发行人申请首次发行股票并在创业板上市应当符合的条件： (1)发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

　　(2)最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近1年盈利，最近1年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。

　　(3)最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。

　　(4)发行后股本总额不少于3000万元。

　　(5)发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。

　　(6)发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。

　　(7)发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

　　(8)发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。纠纷。

　　(9)发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。

　　(10)发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。发行人应当建立健全股东投票计票制度，建立发行人与股东之间的多元化纠纷解决机制，切实保障投资者依法行使收益权、知情权、参与权、监督权、求偿权等股东权利。

　　(11)发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

　　(12)发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。

　　(13)发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉，具备法律、行政法规和规章规定的资格，且不存在下列情形：

　　①被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的。

　　②最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者最近1年内受到证券交易所公开谴责的。

　　③因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。

　　(14)发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在3年前，但目前仍处于持续状态的情形。

　　(15)发行人募集资金应当用于主营业务，并有明确的用途。募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平、管理能力及未来资本支出规划等相适应。

　　69[单选题] 以下关于债券票面金额的确定说法正确的是(　　)。

　　Ⅰ.债券的面值和债券的实际发行价格往往是不一致的

　　Ⅱ.要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑

　　Ⅲ.当债券的发行价格低于债券面值时，称为折价发行

　　Ⅳ.当债券的发行价格等于票面价值时，称为平价发行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑，选择合适的面值有利于债券发行成功。债券的面值和债券的实际发行价格往往是不一致的。当债券的发行价格低于债券面值时，称为折价发行;当债券的发行价格等于票面价值时，称为平价发行;当债券的发行价格高于债券面值时，称为溢价发行。

　　70[单选题] 在证券交易所为代表的场内市场的证券交易的基本过程包括以下(　　)步骤。

　　Ⅰ.开户Ⅱ.委托

　　Ⅲ.成交Ⅳ.结算

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：所谓证券交易程序，是指投资者在二级市场上买卖上市证券所应遵循的规定过程。在证券交易所为代表的场内市场的证券交易的基本过程包括开户、委托、成交、结算等几个步骤。

　　71[单选题] 受限股主要有三大类，即(　　)。

　　Ⅰ.第一类是股权分置改革所产生的受限股，根据中国证监会2005年9月4日颁布的《上市公司股权分置改革管理办法》

　　Ⅱ.第二类受限股是“新老划断”后的公司首次公开发行股票所产生的受限股

　　Ⅲ.第三类受限股是上市公司非公开发行产生的受限股

　　Ⅳ.第三类受限股是上市公司公开发行产生的受限股

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：受限股主要有三大类：第一类是股权分置改革所产生的受限股，根据中国证监会2005年9月4日颁布的《上市公司股权分置改革管理办法》。第二类受限股是“新老划断”后的公司首次公开发行股票所产生的受限股。第三类受限股是上市公司非公开发行产生的受限股。

　　72[单选题] 股票是(　　)。

　　Ⅰ.要式证券

　　Ⅱ.证权证券

　　Ⅲ.资本证券

　　Ⅳ.综合权利证券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：股票是要式证券、证权证券、资本证券、综合权利证券。

　　73[单选题] 以下关于政府债券说法正确的是(　　)。

　　Ⅰ.是政府为筹集资金而发行的、向投资者出具的、在一定时期内支付利息及偿还本金的债务债权凭证

　　Ⅱ.以国家信用为保证，具有的信用等级，安全性高、流动性强

　　Ⅲ.政府以法人身份出现，不凭借权力强制购买，投资者完全出于自愿

　　Ⅳ.具有极高的信用，收益较为稳定，容易变现

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：政府债券是政府为筹集资金而发行的、向投资者出具的、在一定时期内支付利息及偿还本金的债务债权凭证。政府债券以国家信用为保证，具有的信用等级，安全性高、流动性强。发行政府债券的过程中政府以法人身份出现，不凭借权力强制购买，投资者完全出于自愿。政府债券具有极高的信用，收益较为稳定，又容易变现，且在购买时享受税收优惠待遇甚至免税，因而备受投资者青睐。

　　74[单选题] 设立证券登记结算公司必须经国务院证券监督管理机构批准。具体而言，设立证券登记结算公司应当具备(　　)条件。

　　Ⅰ.自有资金不少于人民币2亿元

　　Ⅱ.具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施

　　Ⅲ.主要管理人员和从业人员必须具有证券业从业资格

　　Ⅳ.国务院证券监督管理机构规定的其他条件

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：设立证券登记结算公司必须经国务院证券监督管理机构批准。具体而言，设立证券登记结算公司应当具备下列条件： (1)自有资金不少于人民币2亿元。

　　(2)具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施。

　　(3)主要管理人员和从业人员必须具有证券业从业资格。

　　(4)国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　75[单选题] 国际资本流动的主要原因有(　　)。

　　Ⅰ.实体经济原因

　　Ⅱ.金融原因

　　Ⅲ.制度原因

　　Ⅳ.技术及其他因素

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：归纳起来，国际资本流动的主要原因有以下几方面：(1)实体经济原因。(2)金融原因。(3)制度原因。(4)技术及其他因素。

　　76[单选题] 金融机构产生的原因主要在于满足(　　)。

　　Ⅰ.社会经济活动中的投融资需求

　　Ⅱ.风险管理需求

　　Ⅲ.经济和金融活动过程中的信息服务需求

　　Ⅳ.商品生产和交换发展中的支付需求及风险管理需求

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：金融机构产生的原因主要在于满足：商品生产和交换发展中的支付需求、社会经济活动中的投融资需求及风险管理需求、经济和金融活动过程中的信息服务需求等。

　　77[单选题] 1948年12月1日，中国人民银行在(　　)的基础上成立，这标志着新中国金融体系开始建立。

　　Ⅰ.北海银行

　　Ⅱ.北平银行

　　Ⅲ.原华北银行

　　Ⅳ.西北农民银行

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：1948年12月1日，中国人民银行在原华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上成立，这标志着新中国金融体系开始建立。

　　78[单选题] 债券的基本要素有(　　)。

　　Ⅰ.票面价值Ⅱ.到期期限

　　Ⅲ.票面利率Ⅳ.发行者

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：债券的基本要素有票面价值、到期期限、票面利率和发行者。

　　79[单选题] 在证券经纪业务中，投资者应首先在登记结算公司或者其代理点开立证券账户，其次应与证券公司签署(　　)。

　　Ⅰ.风险揭示书

　　Ⅱ.客户须知

　　Ⅲ.证券交易委托代理协议

　　Ⅳ.开立客户交易结算资金第三方存管协议中的资金台账

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节。按照相关法规的规定，投资者应首先在登记结算公司或者其代理点开立证券账户;其次，投资者与证券公司签署风险揭示书、客户须知，签订证券交易委托代理协议，开立客户交易结算资金第三方存管协议中的资金台账等。

　　80[单选题] 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务主要包括(　　)。

　　Ⅰ.与证券交易、证券投资活动有关的咨询

　　Ⅱ.与证券交易、证券投资活动有关的建议

　　Ⅲ.与证券交易、证券投资活动有关的策划业务

　　Ⅳ.证券交易操作

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务主要包括与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。

　　81[单选题] 忽视投资适当性原则的主要原因在于(　　)。

　　Ⅰ.投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息

　　Ⅱ.投资者自身经验和知识的欠缺

　　Ⅲ.投资服务机构可能会提供一些虚假的信息

　　Ⅳ.投资者对自身的风险承受能力可能缺乏正确认知

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：在实际操作中投资适当性原则经常被忽略：(1)投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息。(2)由于投资者自身经验和知识的欠缺，即便掌握了充分的相关信息，也不一定能够评估产品的风险水平。(3)投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知。

　　82[单选题] 普通股票股东行使资产收益权有一定的法律限制，其一般原则包括(　　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付红利

　　Ⅱ.红利的支付不能减少其注册资本

　　Ⅲ.红利的支付可以适当减少其注册资本

　　Ⅳ.公司在无力偿债时不能支付红利

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件，其中，在法律上限制的一般原则包括：(1)股份公司只能用留存收益支付红利。(2)红利的支付不能减少其注册资本。(3)公司在无力偿债时不能支付红利。

　　83[单选题] 上海证券交易所的连续竞价时间为(　　)。

　　Ⅰ .9：00-11：00

　　Ⅱ.9：30-11：30

　　Ⅲ.13：30-15：30

　　Ⅳ.13：00-15：00

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：上海证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间，9：30～11：30、13:00～15:00为连续竞价时间。

　　84[单选题] 下列关于*债券特点的说法中正确的有(　　)。

　　Ⅰ .本金和收益的安全性

　　Ⅱ.本金和收益的安全性最小

　　Ⅲ.受经济形势影响的程度较小

　　Ⅳ.收益水平较低，筹资成本也低

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：*债券是级别的债券，其特点包括：(1)本金和收益的安全性。(2)受经济形势影响的程度较小。(3)收益水平较低，筹资成本也低。

　　85[单选题] 中小企业板块总体设计的“独立内容”指的是(　　)。

　　Ⅰ.运行独立

　　Ⅱ.监察独立

　　Ⅲ.代码独立

　　Ⅳ.指数独立

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： 略

　　86[单选题] 外汇风险的特征包括(　　)。

　　Ⅰ.累积性

　　Ⅱ.或然性

　　Ⅲ.不确定性

　　Ⅳ.相对性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：外汇风险具有或然性、不确定性和相对性三大特性。累积性属于宏观经济风险的特征。

　　87[单选题] 国际金融市场一体化的重要表现为(　　)。

　　Ⅰ.金融资产交易的国际化

　　Ⅱ.各个金融市场和金融机构形成了一个全时区、全方位的一体化国际金融市场

　　Ⅲ.国际金融产品交易价格一体化

　　Ⅳ.世界银行得到空前发展

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：随着跨国银行的空前发展，国际金融中心已不限于少数发达国家金融市场，而是向全世界扩展。这样，各个金融市场和金融机构便形成了一个全时区、全方位的一体化国际金融市场，这是国际金融市场一体化的重要表现;国际金融市场一体化的另一个表现是金融资产交易的国际化。

　　88[单选题] 商业银行的风险对冲分为(　　)。

　　Ⅰ.自我对冲

　　Ⅱ.市场对冲

　　Ⅲ.内部对冲

　　Ⅳ.外部对冲

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

　　89[单选题] 证券市场的形成得益于(　　)。

　　Ⅰ.社会化大生产

　　Ⅱ.商品经济的发展

　　Ⅲ.股份制的发展

　　Ⅳ.信用制度的发展

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： 证券市场的形成得益于社会化大生产和商品经济的发展，证券市场的形成得益于股份制的发展，证券市场的形成得益于信用制度的发展。

　　90[单选题] 下列关于政府债券特征的说法中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.政府债券是国家信用的体现，安全性高

　　Ⅱ.政府债券竞争力强，市场属性好，一般仅在证券交易所上市交易

　　Ⅲ.政府债券收益比较稳定

　　Ⅳ.政府债券可以享受免税待遇

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：政府债券是一国政府的债务，它的发行量一般都非常大，同时，由于政府债券的信用好、竞争力强、市场属性好，因此许多国家政府债券的二级市场十分发达，一般不仅允许在证券交易所上市交易，还允许在场外市场进行买卖。

　　91[单选题] 下列关于公司型基金的描述中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.它是通过基金契约的形式设立的基金

　　Ⅱ.根据投资公司章程营运资金

　　Ⅲ.筹集的资金是公司法人的资本

　　Ⅳ.它是具有独立法人地位的股份投资公司

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司。公司型基金以发行股份的方式募集资金。投资者购买基金公司的股份后以基金持有人的身份成为投资公司的股东，凭其持有的股份依法享有投资收益。公司型基金的资金是通过发行普通股票筹集的公司法人的资本，依据投资公司章程营运基金。工项属于契约型基金的特性。

　　92[单选题] 日经股价指数分为(　　)。

　　Ⅰ .日经225种股价指数

　　Ⅱ.日经500种股价指数

　　Ⅲ.日经180种股价指数

　　Ⅳ.日经300种股价指数

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：日经指数分为日经225种股价指数和日经500种股价指数。

　　93[单选题] 未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体包括(　　)。

　　Ⅰ.发起人股份，包括国家持有股份、境内法人持有股份、境外法人持有股份及其他

　　Ⅱ.募集法人股份，即在《中华人民共和国公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、发起人以外的法人认购的股份

　　Ⅲ.内部职工股，即在《中华人民共和国公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、在报告时尚未上市的内部职工股

　　Ⅳ.优先股或其他，即上市公司发行的优先股或无法计入其他类别的股份

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：题中所给四个选项都属于未上市流通股份包括的内容，考生需加强记忆。

　　94[单选题] 合格境外机构投资者可以参与的活动有(　　)。

　　Ⅰ.新股发行

　　Ⅱ.可转换债券发行

　　Ⅲ.大额存单的发行

　　Ⅳ.股票增发和配股的申购

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：合格境外机构投资者可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购。

　　95[单选题] A股账户按持有人分为(　　)。

　　Ⅰ.基金管理公司的证券投资基金专用证券账户

　　Ⅱ.证券公司自营证券账户

　　Ⅲ.一般机构证券账户

　　Ⅳ.自然人证券账户

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：人民币普通股票账户简称A股账户，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。A股账户按持有人分为自然人证券账户、一般机构证券账户、证券公司自营证券账户和基金管理公司的证券投资基金专用证券账户等。

　　96[单选题] 下列关于我国多层次资本市场的发展趋势的说法中，正确的是(　　)。

　　Ⅰ.积极稳妥推进股票发行注册制改革

　　Ⅱ.鼓励市场化并购重组

　　Ⅲ.加快多层次债权市场建设

　　Ⅳ.提高上市公司质量

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：2014年国务院印发了《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见，国发[2014]17号》，(又称“新国九条”)，在我国资本市场发展进程中是一个历史性事件，其中提到了很多重大改革发展措施，指明了我国资本市场的发展方向，既是顶层设计的范畴，又结合了我国资本市场发展的内生情况。其主要内容包括：(1)积极稳妥推进股票发行注册制改革。(2)加快多层次股权市场建设。(3)提高上市公司质量。(4)鼓励市场化并购重组。(5)完善退市制度。(6)培育私募市场。

　　97[单选题] 下列说法正确的有(　　)。

　　Ⅰ.中小企业集合票据发行主体通常信用级别较高

　　Ⅱ.增信措施的使用能够提升债项评级

　　Ⅲ.增信措施的使用能够提高投资人对中小企业集合票据的认可

　　Ⅳ.中小企业集合票据的期限不宜过长

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：中小企业集合票据发行主体通常信用级别较低，设立投资者保护机制就变得尤为必要，增信措施的使用能够在提升债项评级、熨平各发行主体之间信用差异的同时，提高投资人对中小企业集合票据的认可度，也为中小企业集合票据产品结构的继续创新预留了空间。

　　98[单选题] 关于股票融资，以下正确的有(　　)。

　　Ⅰ.股票融资是指资金不通过金融中介机构，借助股票这一载体直接从资金盈余部门流向资金短缺部门，资金供给者作为所有者(股东)享有企业权益并承担相应的风险的融资方式

　　Ⅱ.股票融资具有长期性、不可逆性和无负担性等特点

　　Ⅲ.股票融资筹措的资金具有永久性

　　Ⅳ.股票融资筹措的资金无须还本，没有固定的股利负担，股利支付的多少与否取决于公司的经营情况

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：股票融资是指资金不通过金融中介机构，借助股票这一载体直接从资金盈余部门流向资金短缺部门，资金供给者作为所有者(股东)享有企业权益并承担相应的风险的融资方式。股票融资具有长期性、不可逆性和无负担性等特点。也就是说，股票融资筹措的资金具有永久性，无须还本，没有固定的股利负担，股利支付的多少与否取决于公司的经营情况。

　　99[单选题] 质押式回购可以采用的报价方式包括(　　)。

　　Ⅰ.意向报价Ⅱ.对话报价

　　Ⅲ.双向报价Ⅳ.限价报价

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：质押式回购采用询价交易方式，可用意向报价、对话报价和双向报价。

　　100[单选题] 下列关于现券交易流程的说法正确的是(　　)。

　　Ⅰ.现券交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交

　　Ⅱ.进行债券交易，应订立书面形式的合同

　　Ⅲ.债券交易的现券买卖价格或回购利率由交易双方自行确定

　　Ⅳ.参与者进行债券交易时不得在合同约定的价款或利息之外收取未经批准的其他费用

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：现券交易流程如下：债券交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交。进行债券交易，应订立书面形式的合同。合同应对交易日期、交易方向、债券品种、债券数量、交易价格或利率、账户与结算方式、交割金额和交割时间等要素作出明确约定，其书面形式包括同业中心交易系统生成的成交单、电报、电传、传真、合同书和信件等。债券交易的现券买卖价格或回购利率由交易双方自行确定，参与者进行债券交易时不得在合同约定的价款或利息之外收取未经批准的其他费用。

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