财务部报销制度及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 一、费用报销 1、费用报销管理规定:由需要支付费用的部门或个人先行填写“费用报销单”或者“付款申请单”，列明：收款单位、费用的用途、费用的金额及付款方式(现金、支票、电汇等)等要素,先报部门经理审批，再交由财务部进行审查，经总裁或董事长审批后，方可交于出纳，向出纳支取款项，何人不得私自作出暂支决定. 2、交通费报销标准：为了降低成本，公司鼓励员工在因公外出时乘坐公共汽车或地铁，因特殊情况经批准,方可打车。相关单据应在费用报销单上注明起止地点。 3、办公费、低值易耗品等报销标准：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。其他人等不得报销 4、招待费报销标准:为了规范招待费的支出,招待费应事前征得总裁或董事长的同意.招待费用的总额不能超过销售收入的0。5％。 5、审批流程：部门主管/经理审核签字？ 财务部审核签字 ？总裁或董事长审核签字？财务领款 .如果财务部发现问题可以在任何环节上中止支付。 二、付款流程 1、适用于除报销外的一切付款,包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产等的所有 采购付款。 2、 审批流程同于费用报销流程 3、 经办人需填制《支出凭证》并签字,将《支出凭证》与该货物的采购发票、合同、对方的联系人和联系电话（手机),附在《支出凭证》后交给部门经理审核。(如付款方为供应商，则需要提供供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码复印件、供应商供货表、法人姓名、手机号；如果是个体经营户，需提供经营者身份证复印件及手机号、供应商价格表。） 4、 部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。 5、 经办人将部门经理审批过的《支出凭证》交给财务部，财务部据公司的财务状况进行审核。 6、财务部审批过的《支出凭证》交给总裁或董事长，审核通过并签字后交还给经办人。 7、经办人将审批过的《支出凭证》交至财务部,财务部付款,在《支出凭证》上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。 注：付款周期7—10天，任何请款及报销请周知。任何因付款原因造成的损失,责任由当事人承担。 北京元美传媒科技有限责任公司 -12 2016—4 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/03b8d87a26c52cc58bd63186bceb19e8b8f6ec88.html