某某有限企业 员工借钱管理制度 为了规范财务管理 ,减少不合理的资本占用 ,特拟订本制度。 一、借钱范围： (一) 员工因公出差需要借支的差旅费等款项 ; (二) 业务员零星采买所需款项 ; (三) 经财务部门同意的周转金、备用金； (四) 其余因业务需用一定提早预付的现金款项。 二、借钱限额： (一 )因公出差人员借钱限额 ,按估计出差天数及标准审定 : 1.车船票、飞机票按估计金额借钱 ; 2.住宿费、补贴费按每人每日 1 ５0 元借钱 ; 3．若有特别原由需增添款项时，应在借钱单上说明原由。 (二) 零星物质采买 ,按计划金额借钱。 (三) 按财务部审定的周转金、备用金使用计划预付款项。 (四) 其余借钱应依据实质状况填写借钱单，按规定逐级审批。 三、借钱程序： （一）借钱流程 : 填写借钱单 （参加培训 部门负责人 财务经理 审 批 分管副总 审 批 企业总经理 审批 出纳员 支 付 签 字 须附文件） (二 ) 员工借钱一定按规定办理借钱手续 拒绝付款。 （四 )财务部对已支付的借钱作以下办理 : ,并严格按限额借钱，不然 ,财务部 1．“借钱单”为增添应收款的凭证 ; ２.“借钱单”存根由财务部保存，作为出帐凭证、催收借钱和还款时的依 据。 四、借钱送还 (一）员工出差返回及零星采买结束后 ,一定实时到财务部办理报销手续 ,并结 清欠款。 (二)会计人员应依据借钱申请严格审查报销凭证 ,对不切合借钱申请用途的票 据不予报销。 (三)借钱送还限期： １．出差借钱自最后一天的住宿日期或回企业所在地的车船票日期算起 ,十 日内，借钱人应到财务部办理报销及还款手续 ; 2.零星采买以购货发票日期为准，十天内，借钱人应到财务部办理报销及还 款手续。 ３ . 遇特别状况需超出十天者 ,须经企业分管领导早先同意 ,并到财务部说明状况（书面说明 )，最长不超三十天。 （四 )员工借钱的送还推行逐笔结清的方法，已发生借钱还没有结清的，一律禁止再发生新的借钱。详细还款流程以下 : 借钱人将手 续齐备的报 部门领导 ? 稽核员 财务经理 分管副总 总 经 理 审批 出纳员（借钱人存查借钱单存根的金额，多还少补） 署名 审查 复 核 领导审批 销凭证 (五)推行备用金制度的 ,借钱人报销时，由财务部付讫现金 ,借钱转动使用。借 款人调离原部门后 ,应立刻送还所借的备用金。 五、借钱违章处分 员工借钱后 ,不按本制度规定办理还款手续的 ,按以下规定赐予处分： (一) 超期未送还借钱的，自超出还款限期之日起，按 3 ‰ / 天计收罚息。由 财务部出具收条，从借钱人薪资或报销花费中抵扣。 罚息计算公式为 :罚息数额 = 借钱金额×３‰×超期天数 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0860aeebb90d4a7302768e9951e79b89680268fd.html