2016年XXX公司内控管理缺陷分析 整改情况汇报 为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险 防控机制建设，XXX公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大 监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时， 还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识， 培养内控文化，推动内部控制体系的进一步完善， 持续、安全发展。 通过对2016年XXX公司内控管理工作的梳理、总结、 评审，确定XXX 公司内部控制缺陷 5项（见附件3:内部控制缺陷汇总表）。XXX公司内控 管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度 或流程，且有效传达并得到遵循。 根据梳理的5项管理缺陷，XXX公司内控管理小组对 5项缺陷产生的 原因进行分析，并限期整改 缺陷产 缺陷对财务报 告缺陷描述 缺陷成因 类别 生时间 的潜在影响 缺陷 内控管理中 生产经营中 业务 外无业务外包 外包业务 包 相关规定 少，管理中 有忽视 加强应收账 应收账款多 款管理的风 发生于集团 内部关联企 险控制 资金 业，管理中 活动 没有将这类 问题作为关 注重点 原规定不满 长期沿用老 采购 业足现行管理 办法，已不 适应生产务 要求，需修 管 :P田目壬订 申bf 理 人力 资原规定不满 对人才培养 源 足现行管理 现状已不适 促进各项经营业务健康、 整改措施及时限 评价报 告不会对财务报告 造制定《生产外包业务管理制 期内 成潜在影响 度》 2016.3.完成整改，并有效 控制 评价报 告不会对财务报告 造制定《应收账款风险管理暂 行办法》 期内 成潜在影响 2016.12.完成整改，并有 效控制 评价报 告不会对财务报告 造修订《物资采购管理办法》 期内 成潜在影响 2016.3.完成整改，并有效 执行 评价报 告不会对财务报告 造制定《新参加工作的大中专 期内 成潜在影响 毕业生实行五年内工资补 要求，需修 应 订 原组织结构 公司结构发 评价报 告不会对财务报告 造发生变化， 生变化 期内 成潜在影响 组织 架实行执行董 构 事，组织结 构图做相应 变化 贴的规定》 2016.11.完成整改，并有效 执行 修订《公司组织结构图》 2016.11.完成整改 通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完善，并持 续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认识内控制度的积极 作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内控机制真正成为规范企业生 产经营行为的重要途径。 截至2017年8月，XXX公司内控管理小组对 2016 年新增内控缺陷整改情况进行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件 3:内部控制缺陷整改完成汇总表），确定已按时完成对 2016年新增管理 缺陷的整改，在执行过程中得到有效控制，缺陷整改有效。 XXX公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并保证内容的真实性、 准确性和完整性。 通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经制定并正 在实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现 行制度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原有制度进行修订、补充，不 断完善各项内控制度，提高人员内控管理素质和水平。 内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和 健全XXX公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新 政策的规定及企业内部经营发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调 整，使内部控制与经营规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。 XXXXX有限公司 法人代表： 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0ec5f1384493daef5ef7ba0d4a7302768f996f6b.html