咖啡厅财务管理制度 一、概述 咖啡厅财务管理办法在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。本管理办法所包括的规定内容，咖啡厅所有员工必须遵守，不得违反，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。 二、资金管理办法 咖啡厅的资金收支必须按本制度的规定办法管理。违反本制度所规定将按财务法规的有关规定给予处分，并追究应付的经济责任。 1、咖啡厅的资金包括营业款和备用现金，除按规定留存的备用金，由咖啡厅经理保管外，均交由财务入账。 2、按本管理制度存放在咖啡厅内的周转资金规定为： 三、营业款收取 （一）收银吧员 1、根据点单录入电脑收银系统，打印结账小票。 2、根据小票金额收取客户现款，唱收唱付。 3、每日核对当日的销售明细与收款明细，并编制《咖啡厅综合销售日报表》 4、按月与会计核对销售明细。 （二）出纳 1、检查咖啡厅《咖啡厅综合销售日报表》记载金额与现金是否一致。 2、与当班收银在《咖啡厅综合销售日报表》上签字，出纳收取现金，当天存入指定银行。 四、备用金管理 （一）出纳备用资金 仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填和支付零星现金支付。 （二）收银员找零备用金 收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交。 （三）采购备用金 采购的备用金，规定只作为解决咖啡厅零星采购，业务急用所需。 所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制。除出纳的备用金按实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，在财务室办理回填手续。 1 五、用款管理制度 本制度适用于支付咖啡厅日常大批量采购以及大额的费用支出，零星的费用采购或费用开销，另订立报销制度。 （一） 用款分类 本用款管理制度将用款项目划分为四类： 1、购买固定资产； 2、特殊费用项目用款； 3、日常经营项目：成本等日常经营活动的必需费用； 4、财务类支出:包括代收代付款，支付供应商货款。 本用款管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款:无合同的，相关责任部门必须提交相应的呈批，报送集团领导审批，审批后予以付款。 （二）用款管理 1、购买固定资产及日常经营用品及日常费用 （1）开业订购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预付款，由经办部门填写《请款单》，经集团领导批准，财务部门支付款项；如果是货款，财务部根据验收记录和发票的收取情况，支付款项（购买固定资产需要行政向集团公司汇报）如果用款达伍仟钱元以上的，需要报集团总裁审批。 （2）使用部门根据营业情况，对于日常经营用品的支出，只需要及提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求，填写《请款单》；送财务审核后，报集团领导批准，批准后进行采购或付款。 （3）设备大修计划首先报集团领导审批，根据维修情况和合同付款的要求，填写《请款单》附审批报告一份副本，经集团领导批准后付款。 2、特殊费用项目用款 特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报集团领导批准，批准后填写《请款单》，连同批准后的报告送财务，完成付款审批手续后付款。如业务招待费、礼品费每笔超过两千元，依照有关规定送董事长审批。 3、日常经营费用 按采购制度进行(详见《采购制度》） 4、财务类支出 （1）财务类费用依照有关合同或规定，填写《请款单》，报集团领导批准，批准后付款。 （2）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报集团领导批准，批准后安排付款。 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/1165ba5bcb50ad02de80d4d8d15abe23482f0384.html