定边县安成地基工程有限公司 （试行本） 财务管理制度 1、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。 2、所有进出公司的账务必须经财务总监、会计、出纳三人签字方可入账。 3、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。 4、各个工地必须设有专职或兼职财务管理人员，所有票据凭证必须有所在采购处的印章，否则不予受理。 5、原始凭证必须由采购人员、使用人员、工地管理人员共同签字，签字时必须签署日期。 6、报账时各地的账务均需分类，包括：人员工资、加油费、生活费、材料和报销费5类。必须按类别、发生时间分别整理，由总经理审核签字后会计入账。 7、各类收入款项，必须先报财务入账，再经财务处统一支付。 8、人员、机械的考勤必须由当事人签字，留下电话号码后，方可支付工资。 9、各种机械加油票据必须分类，由当事人和另一知情人背书用途，加油日期并签字；招待费必须由经手人签字、背书并附菜单。 10、各管理人员公费、公差需报销的票据凭证，需由另一知情人签字后，工地负责人审核签字后方可报销，不得超过3天，如过期，则视作废票。 11、各工地完工后的账务必须在5日内交公司审核受理，未能在5日内交公司审核的，罚款在本处工地所得工资的15%。 12、票据不规范或者与实际不符会计有权拒付。 13、由公司财务部每季度出财务报表。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/31789336c381e53a580216fc700abb68a982ad04.html