为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司，加工厂及各农场的具体实际情况，统一各部门的报销程序及规定,特制定以下财务制度，请严格遵照执行: 一、资金审批制度 农场各项费用开支，不论金额大小，都要上报公司，经主管领导签字认可，方可支付，各部门负责人及员工不得擅自做主，支付费用。除正常费用开支外，其余各项大额支出必须事先提出计划，上报财务申请资金，按支出审批权限批准后，在计划范围内由财务部统一支付。 2.用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 二、农场开支报销制度 1、各农场伙食及生活办公用品均由采购员统一采购，每月底报账一次，报账时将票据分类填写。采购员必须做好采购统计，所有材料必须要有入库出库登记，并有相应人员签字。 2、各农场负责人每月必须做好运费，装卸费，零工费，收草款、割草费、打包费等其他相关费用的登记，月底上报财务部，由财务人员统计核实之后计划付款。 3、各部门人员报销其他费用时，各项费用报销时要分开粘贴，不能混在一起报销，每一笔费用都要有票据（收据或发票），各项开支要有主管和相关人员两人及两人以上签字，最后由总经理签字认可才能生效，否则不予报销。 4、农场雇佣零时工，须做好详细登记，聘用工人签到，工资结算合理，每日用工要做好考勤，附工人本人签字，并将每日用工情况，早晚两次以短信或微信方式发到总部微信群上，以便财务人员统计。做到有多少活用多少人，在保证保质保量按时完成工作任务的同时，尽量减少公司开支。用工要尽量实行承包制，要和承包人签订承包合同，明确责任，明确任务目标。 5、车辆使用登记表要有明细，一月统计一次，各项车辆油料费要有发票，给哪个车加油，发票上车号要写清楚并签字。（详情附件车辆管理制度） 6、各农场发货情况要及时向公司财务汇报，月底汇总上报，要详细写明日期，车牌号，司机电话、身份证号（并在出入库单据签字）、发货地方，收货地方，收货吨位，等级，运费（对方付还是我方）。 7、以上各项开支不管金额大小，一律要有发票或相关收据，否则不予报销。支付草款、运费、装卸费等相关费用时，收款人必须写收条，在收条上要注明收款人姓名，电话号码，收款日期，并盖手印（有车号的注明车号）。 三、考勤制度 农场员工每天必须按时打卡，遇到特殊情况没有打卡者须说明原因，每月月底厂部须将考勤情况上报公司财务。 公司规定厂部员工4月份--12月份无休息日，有事每月可请假1-2天，必须要有上级部门的批准方可，且需在微信平台写请假原因。特殊情况需请公司总经理批准方可。1月份--第二年4月份每月可休息2天，也可酌情累计休息。未经允许不可擅自离岗，请假2天以上，扣除超出请假天数相应工资，十天以上直接解雇（未经部门负责人允许）。 未尽事宜，协商补充 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/38dc85f0760bf78a6529647d27284b73f3423655.html