财务管理制度 为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，结合实际，对财务制度进行了修订。修订后的具体内容如下： 一、遵守法规，严格管理，合理开支，厉行节约，量入为出，收支平衡。 二、办公室是负责财务工作的职能科室，办公室主任要协助主管财务领导做好经费的统筹与安排，做到开支合理，保障有力，办公室要配备会计和出纳两名人员，负责日常财务的报结工作。 三、办公用品采购由办公室统一安排。根据单位实际，办公用品采购范围具体包括:办公设备、日常办公用品、卫生洁具等固定资产及消耗性支出。 1、一次性开支在500元以下的，经办公室主任同意，报主管财务领导批准后，由负责采购的人员办理。 2、一次性开支500—5000元的，由办公室提出意见，经主管财务领导同意并报一把手批准后，由负责采购的人员办理。 3、一次性开支在5000元以上的，由办公室提出意见，经主管财务领导审核并报一把手批准后，提交领导会议集体研究决定。 4、大宗办公用品、设备购置及办公家具等，凡属政府采购的物品，按政府采购有关程序办理。 —2— 四、购置固定资产，一般设备在1000 元以上，专业设备在1500元以上，单位价值虽然未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理，由财务人员建立固定资产明细账并进行会计核算，确保国有资产账实相符、账卡相符、账证相符、账账相符。 五、“三公经费”及其他办公经费管理要严格按照中央“八项规定”以及省、市、区关于厉行节约的各项规定执行。 六、报销审批程序实行三级审核批准程序，即经办人员要在票据上写明支出事由，并签注经办人后由办公室主任复核签字，报主管财务副局长审核签字后，方可到财务报账。 七、各业务股室和事业单位对工作中产生的费用进行报销时，由经办人员在票据上写明支出事由，并签注经办人后经主管领导复核签字，报主管财务副局长审核签字后，方可到财务报账。 八、办公室要做好财务开支项目，财务制度的审核和监督工作，如有不符合有关规定的情况，应予以纠正，每月财务报表应及时向主管财务副局长和党政主要负责人报送。 九、本办法自 年 月 日起施行。 —2— 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3af321525dbfc77da26925c52cc58bd6318693e2.html