财务管理制度 第一章财务人员岗位职责 一、会计岗位职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工 作的合法、合规。 2、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证管理中心资金和财产的安全，维护公司的合 法权益。 4、进行成本、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费 用，提高经济效益。 5、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经 济活动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。 6、负责公司办公用品库的管理。 7、及时核算和上缴各种税金。 8、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 9、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。 10、完成管理中心工作程序规定的其他工作， 完成财务负责人安排的其他 任务。 11、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。 二、出纳岗位职责范围 1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白 条抵库; 2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字 清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结； 3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作。 3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任 ; 4、严格管理空白收据、发票及银行有价票证，认真办理领用手续，按规 定签发支票，严禁签发空头支票 ; 5、日常备用金库存余额不超过 2000 元，如备用金额度调整须与财务负责 人商议，再报公司股东或总经理授予审批； 6、完成会计人员交付的其它工作。第二章日常工作管理规定 为明确管理中心资金使用流程、规范费用报销及借款行为，完善财务管理 制度，特制定本规定。 一、费用报销 （一）、对管理中心公共费用支出原则：勤俭节约。 （二）、费用报销范围及标准 额度不受限费用报销项目 科目 1、差旅费 费用说明 提供发票要求 客运发票，宾馆住宿发票、飞机票等； 出差所发生的交通费、食宿 费、1、 差旅补贴参照公司标准执行； 差旅费补贴等相关费用 支出（备2、 注：由于自身饮食原 因产生的医药费用不予以报 销） 2、办公费 国税监制商品零售发票； 列支购买办公用品、邮寄物 件等1、 办公用品需由公司统一负责购买； 办公所需费用支出，（备 注：因2、 自身损坏的办公物品 或者丢失办公物品，公司不 予以报销，需自行购买。） 3、通讯费 4、车辆使用费 电信，移动，联通开具的正式发票； 列支电话费、购充值卡等费 用支1、 2、 所提供单据必须有姓名，须是公司在册人员。 出 列支非货运车辆费用支出 （过路1、过路费、过桥费、停车费、加油费发票，零售 发票，费、过桥费、停车费、 汽车修理费、保养费、保险 费、加油费） 汽车修理行业发票； 5、会务费 列支会议上的住宿、招待、 礼品、1、 会务费发票应是服务业发票或宾馆旅业发票， 须注明场租、复印等费用支 出 会务日期； 2、 礼品发票应是商品销售发票，须注明商品品名、 数量、单价、金额、购买日期；复印、打字费用为 其他服务业发票； 3、 会议所购礼品，发票请写“会议用品” ，否则属 “招待费用”无法在会议费中列支； 6、咨询费 列支给咨询公司的费用支出 1、咨询业专用发票 额度严格受限费用报销项目 科目 1、招待费 费用说明 列支餐饮、购买礼品等支出 提供发票要求 1、 餐饮提供的饮食娱乐业发票，礼品为国税监制 的商品销售发票； 2、丿 告费 列支单位宣传广告费支出 2、 报销额度：低于收入X 5 %o 1、 由广告公司出具广告服务业发票； 2、 报销额度：低于收入X 15% 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6c9486ff514de518964bcf84b9d528ea81c72f3d.html